реферат бесплатно, курсовые работы
 
Главная | Карта сайта
реферат бесплатно, курсовые работы
РАЗДЕЛЫ

реферат бесплатно, курсовые работы
ПАРТНЕРЫ

реферат бесплатно, курсовые работы
АЛФАВИТ
... А Б В Г Д Е Ж З И К Л М Н О П Р С Т У Ф Х Ц Ч Ш Щ Э Ю Я

реферат бесплатно, курсовые работы
ПОИСК
Введите фамилию автора:


Современное состояние страхования в России и США

законодательно предоставлен страховым компаниям в качестве льготного

периода для приведения в соответствие их уставных капиталов с минимальными

размерами, установленными Законом "Об организации страхового дела в РФ".

Так, в 2001 г. совокупный уставный капитал российских страховщиков вырос по

сравнению с предыдущим годом на 174,2%. [17]

Прирост совокупного уставного капитала страховых компаний за 1999-2001

гг. отображает диаграмма 1.

[pic]

1- 1999 г. 2- 2000 г. 3- 2001 г

Диаграмма 1

Прирост совокупного уставного капитала

Источник: Официальные данные Департамента страхового надзора Министерства

финансов Российской Федерации за 2000-2001 гг.

Только за последние четыре года Департаментом страхового надзора были

лишены лицензий и исключены из Государственного реестра 1060 компаний.

Поэтому совокупный объем уставного капитала растет значительно медленнее,

чем средняя величина уставного капитала страховых компаний. Если в 1998г.

средняя величина уставного капитала составляла 3,98 млн. рублей, то в

1999г. – 6,25 млн. рублей, т.е. увеличилась на 57%.

Характерным явлением для 1999г. является перелом тенденции к сокращению

капиталоотдач российских страховых компаний (отношения собираемой ими

страховой премии к величине уставного капитала). Если в 1999г. средний по

рынку уровень капиталоотдачи составлял 10,1 рубля на рубль уставного

капитала (тенденция к снижению этого показателя наблюдалась с 1995г.), то в

2000г. он увеличился до 11,2 рубля.

В 1999г. объем собранной прямой страховой премии по всем видам

страхования составил 96 639,5 млн. рублей и вырос по сравнению с предыдущим

годом (в номинальном выражении) в 2,29 раза. Сумма произведенных страховых

выплат составила 62 332,0 млн. рублей и увеличилась на 92.1%.

Уровень выплат (отношение произведенных страховых выплат к собранной

премии) в целом по всем отраслям страхования составил 64,5% (в 1998г. -

76,6%). Снижение уровня выплат по сравнению с предыдущим годом в разной

степени характерно для всех отраслей страхования.

В таблице 1 приведены сравнительные данные об уровне выплат по

отдельным отраслям страхования в 2001 г.

Таблица 1.

Уровень выплат за 2001 г.

|Виды |Страхов|В % к |Страхов|В % к |

| |ые | |ые | |

|страхования |премии |общей|соответ|выплаты|общей|соответ|

| |(взносы|сумме|ст-вующ| |сумме|ст-вующ|

| |) | |ему | | |ему |

| | | |периоду| | |периоду|

| | | |предыду| | |предыду|

| | | |-щего | | |-щего |

| | | |года | | |года |

|Всего |276,6 |100,0|160,9 |171,8 |100,0|140,1 |

|1. По добровольным |236,3 |85,4 |167,2 |134,6 |78,3 |142,3 |

|видам страхования | | | | | | |

|в том числе: | | | | | | |

|- по страхованию жизни|139,7 |50,5 |174,1 |11,7 |65,0 |144,8 |

|- по страхованию |96,6 |34,9 |158,3 |22,9 |13,3 |131,2 |

|иному, чем страхование| | | | | | |

|жизни | | | | | | |

|в том числе: | | | | | | |

|- по страхованию от | | | | | | |

|несчаст-ных случаев и |29,3 |10,6 |182,7 |13,4 |7,8 |155,3 |

|болезней и | | | | | | |

|добровольному | | | | | | |

|медицинскому | | | | | | |

|- по страхованию |58,1 |21,0 |151,2 |8,6 |5,0 |103,8 |

|имущества | | | | | | |

|- ответственности |9,2 |3,3 |139,8 |0,9 |0,5 |164,5 |

|2. По обязательному | | | | | | |

|страхованию (кроме |2,5 |0,9 |108,7 |1,7 |1,0 |130,7 |

|обязательного | | | | | | |

|медицинского) | | | | | | |

|3. По обязательному | | | | | | |

|медицинскому |37,8 |13,7 |133,1 |35,5 |20,7 |133,0 |

|страхованию | | | | | | |

Источник: Официальные данные Департамента страхового надзора

Министерства финансов Российской Федерации за 2000-2001 гг.

Быстрый рост суммы собранной на рынке страховой премии при

одновременном снижении среднего уровня убыточности страховых операций имел

следствием заметное увеличение технического результата страховых операций

(разности между суммами страховых взносов и выплаченных страховых

возмещении) по рынку в целом и по отраслям страхования.

Макроэкономические условия развития рынка. Резкий рост объема страховой

премии и страховых выплат, безусловно, является главным итогом развития

страхового рынка России в истекшем году. С учетом инфляционного фактора

(уровень инфляции принимается равным индексу роста потребительских цен,

который в 1999г. составил, согласно официальным данным, 136,5%) сбор

страховой премии в сопоставимых ценах вырос по сравнению с предыдущим годом

на 92,6%, значительно опережая динамику основных макроэкономических

показателей. Основные показатели экономического развития России в 1999г.

В валютном эквиваленте совокупный сбор страховой премии в 1999г.

сократился на 9% по сравнению с предыдущим годом при снижении

среднегодового курса рубля по отношению к доллару США более чем в 2,5 раза.

Представляется, что основными факторами, лежащими в основе бурного

роста объема страховой премии, являются:

• оживление экономики, опережающий рост импортозамещающих производств;

• инфляционная накачка экономики, увеличение объема оборотных средств

предприятий, а соответственно и платежеспособного спроса на страховые

услуги со стороны хозяйствующих субъектов;

• номинирование значительного числа рисков в валютном эквиваленте с

соответствующим ростом страховых сумм и страховых взносов;

• расширение практики зарплатного страхования и использования других

псевдостраховых схем оптимизации налогообложения.

В 1999г. произошло значительное расширение объема финансовых ресурсов

потенциальных страхователей. Согласно статистическим данным, сальдированный

финансовый результат деятельности предприятий и организаций России в 1999г.

был положительным и составил почти 577 млрд. рублей. При этом 64,3 тысячи

предприятий завершили год с прибылью в общей сумме 729,2 млрд. рублей, а

51,3 тысячи предприятий с убытками в общей сумме 152,3 млрд. рублей,

Превышение общей суммы прибыли над убытками в промышленности составило

428 млрд. рублей, на транспорте – 64,5 млрд., в строительстве – 18,7 млрд.,

в связи – 18,2 млрд. рублей, в торговле – 15,4 млрд. рублей. Доля убыточных

предприятий составила 44,4% по сравнению с 55,2% в 1998г.

В связи с девальвацией национальной валюты повысилась привлекательность

экспорта, выросла экспортная квота в ВВП, прежде всего за счет роста

мировых цен на нефть и увеличения производства на предприятиях ТЭК, а также

в экспортоориентированных отраслях перерабатывающей промышленности

(оборонный комплекс, черная и цветная металлургия, связь). Рост инфляции в

1998г. заставил страхователей более широко применять привязку страховых

сумм к валютному эквиваленту. Все чаще к доллару привязывают страховые

суммы реальные собственники имущества, заинтересованные в полном возмещении

ущерба при наступлении страхового случая в условиях высокой инфляции, а

также ориентированные на мировые стандарты качества менеджмента и/или

рассчитывающие на получение иностранных кредитов или прямых инвестиций. Все

эти факторы способствовали быстрому росту сбора премии по имущественному

страхованию.[18]

Как и прогнозировалось, в 1999г. динамика сбора страховой премии по

страхованию жизни была существенно выше, чем в целом по видам страхования

иным, чем страхование жизни. Псевдостраховые «зарплатные» схемы, а также

другие формы использования страховой оболочки для оптимизации

налогообложения предприятий продолжают играть ключевую роль в страховании

жизни в России, поэтому увеличение сбора страховой премии в этой отрасли

преимущественно отражает реальный рост фонда заработной платы предприятий и

организаций, использующих данный механизм выплаты материального

вознаграждения сотрудникам. Поскольку страхование имущества и

ответственности также используется в схемах зарплатного страхования, этот

фактор следует учитывать и при оценке реальных причин высоких темпов роста

сбора страховой премии по этим отраслям.

На диаграмме 2 показана доля страховых взносов по отраслям страхования.

[pic]

Диаграмма 2.

Доля страховых взносов по отраслям страхования.

И, наоборот, тот факт, что личное страхование, основу которого

составляет ДМС,, относительно редко используется в налогосберегающих

схемах, а также тесная зависимость между объем премии по ДМС и ценами за

услуги медицинских учреждений, ориентирующимися, главным образом, на

показатели инфляции, а не на динамику валютного курса, являются главными

причинами относительно низких темпов роста страховой премии по личному

страхованию.

В региональном разрезе ситуация на страховом рынке выглядит следующим

образом. Как по численности зарегистрированных в регионах страховых

организаций, так и по объему собираемой страховой премии с большим отрывом

лидирует Москва. Здесь зарегистрировано 462 страховых организации (27,5% от

общей численности зарегистрированных в России компаний), из которых

отчитались в своей деятельности 344 компании. Суммарный сбор страховой

премии московскими страховщиками (включая премию, собираемую их

региональными представительствами и филиалами) в истекшем году составил

61581 млн. рублей или 63,7% от аналогичного показателя в целом по России.

Сумма страховых выплат составила 39629 млн. рублей (63,6%).

Помимо Москвы заметную долю в общероссийской страховой премии имеют

Тюменская область (6,4%), С-Петербург (3,3%), Самарская область (2,4%),

Московская область (2,1%), Кемеровская область (1,7%), Иркутская область

(1,5%), Челябинская область (1,2%), Красноярский край (1,2%).[17]

Отраслевая структура регионального рынка весьма неоднородна.

В список тридцати ведущих регионов РФ по сбору страховой премии вошли

четыре региона, которые в 1998 году занимали места за пределами первой

тридцатки. Среди «новичков» оказались: Ленинградская область (11-е место).

Воронежская область (25), Ульяновская область (28), Республика Алтай (29).

Основной причиной роста страховой премии в частности Ленинградской

области явилась активность одной компании («Региональное СО»), которая

резко увеличила сбор премии по страхованию имущества в то время как

остальные страховщики Ленинградской области в среднем увеличили премию по

сравнению с 1998 годом лишь на 44%. В 1999 году в области работало семь

страховщиков.

В Воронежской области этот процесс протекал за счет увеличения премии

по добровольному личному страхованию и страхованию имущества местными

компаниями. В области работали 10 страховщиков.

Локомотивом роста в Ульяновской области стала страховая компания «НИК»,

специализирующаяся на имущественным страховании (кэптив авиационной

компании «Волга-Днепр»).

Республика Алтай переместилась в первую тридцатку благодаря компании

«Росэнерго» (Горно-Алтайск), увеличившей сбор премии по имущественному

страхованию.

Среди 30 наиболее крупных по сбору страховой премии регионов улучшили

свои показатели: Тюменская область (с 5 места переместилась на 2),

Московская область (с 7 на 5), Вологодская область (с 20 на 12),

Оренбургская область (с 24 на 18). Причины этих перемещений также довольно

далеки от объективных процессов развития страхового рынка.[18]

В Тюменской области страховая группа «ЛУКОЙЛ» перерегистрировалась в г.

Когалым. Тюменской области и собираемая ею премия засчитывается в

региональный показатель.

В Московской области важную роль в улучшении показателя сбора страховой

премии сыграла зарегистрированная в г. Долгопрудном «Национальная страховая

группа», занимающаяся страхованием жизни.

Вологодская область переместилась на несколько ступенек вверх благодаря

активизации деятельности страховой компании «Шексна» и ее дочерних

структур. Необходимо отметить, что «Шексна» является акционером страховой

компании «Национальная страховая группа».

Перемещение по списку вниз Владимирской области обусловлено снижением

активности местных страховщиков и, как результат, невысокими тепами роста

сбора страховой премии.

В Новосибирской области 13 страховых компаний ухудшили свои показатели

в 1999 году по сравнению с 1998 годом, что привело к перемещению области с

шестого на тринадцатое место. Сокращение сбора премии связано с уменьшением

масштабов обязательного страхования.

В Омской области это связано с прекращением деятельности нескольких

страховщиков.

Основные показатели страховой деятельности (кроме обязательного

медицинского страхования) по федеральным округам в 2001 г. преведены в

таблице 2.

Таблица 2

Основные показатели страховой деятельности (кроме обязательного

медицинского страхования) по федеральным округам в 2001 г.

|Федеральные округа |Страховые |В % к |Страховые |В % к |

| |взносы |общей |выплаты |общей |

| | |сумме | |сумме |

|Северо-Западный |10,0 |3,6% |6,8 |4,0% |

|Центральный |217,2 |78,5% |136,2 |79,3% |

|Приволжский |12,9 |4,7% |7,9 |4,6% |

|Южный |3,5 |1,3% |2,6 |1,5% |

|Уральский |18,6 |6,7% |6,4 |3,7% |

|Сибирский |11,2 |4,0% |9,3 |5,4% |

|Дальневосточный |3,2 |1,2% |2,6 |1,5% |

|Всего |276,6 |100,0% |171,8 |100,0% |

Источник: Официальные данные Департамента страхового надзора Министерства

финансов Российской Федерации за 2000-2001 гг.

На диаграмме 3 представлена доля страховых взносов по федеральным

округам в 2001 г.

[pic] Диаграмма 3

Доля страховых взносов по федеральным округам в 2001 г.

На диаграмме 4 представлена доля страховых выплат по федеральным

округам в 2001 г.

[pic] Диаграмма 4

Доля страховых выплат по федеральным округам в 2001 г.

Таким образом, динамика сбора страховой премии в регионах Российской

Федерации имеет в своей основе не расширение или сужение страховых рынков,

а расширение практики применения зарплатных схем, изменение статуса местных

страховщиков, перемещение из одного места регистрации в другое или перевод

бизнеса из одной дочерней структуры в другую. Некоторые колебания этого

показателя по сравнению с 1999 годом связаны с прекращением деятельности

местных организации и их переходом на положение филиалов или

представительств московских страховщиков. Абстрагируясь от аномальных

всплесков активности, связанных с осуществлением различных псевдостраховых

схем, можно констатировать, что емкость региональных рынков в целом не

увеличилась, а рост суммы страховой премии в основном соответствует темпам

инфляции.

Если в целом по России на добровольное страхование приходится 77,7%

общей суммы страховой премии, причем в истекшем году тенденция к увеличению

доли добровольного страхования была весьма отчетлива, то ситуация в

регионах далеко не столь однозначна.

В целом ряде регионов доминирует обязательное страхование. К их числу

относится, например. Магаданская область, где обязательное страхование дает

99,1% собираемой премии, а также Бурятия (97,3%), Астраханская область

(96,1%), Камчатская область (94,3%), Саха-Якутия (93,6%), Читинская область

(91,6%), Ставропольский край (89,2%), Карелия (85,7%), Сахалинская область

(84,4%), Воронежская область (84,3%). В других регионах, наоборот,

доминирует добровольное страхование. Например, в Республике Алтай, в

Кабардино-Балкарии, Карачево-Черкессии, республике Марий-Эл, а также в

Курской и Орловской областях 100% сбора страховой премии приходилось на

добровольное страхование.[28, 29]

Следует еще раз подчеркнуть, что применяемая Департаментом страхового

надзора методика подсчета премии, собираемой в регионах, подразумевает

включение в нее только показателей страховых компаний, зарегистрированных в

данном регионе. Поэтому приведенные выше цифры не вполне корректно отражают

отраслевую структуру региональных рынков, поскольку не учитывают результаты

деятельности филиалов компаний и групп федерального уровня. Тем не менее,

эти показатели должны учитываться как при оценке результатов деятельности

существующих периферийных структур Ингосстраха, так и при планировании

создания новых филиалов.

В лидирующей группе российских страховщиков произошли определенные

изменения, заслуживающие упоминания и анализа.

100 крупнейших по объему премии страховых компаний собрали в 2000 г. в

общей сложности 79,5 млрд. рублей по сравнению с 73,8 млрд. рублей в

1999г., т.е. увеличили ее совокупный объем. Иными словами, первая сотня

российских страховщиков наращивала сбор премии значительно более высокими

темпами, чем рынок в целом. В результате их доля в общем объеме премии

увеличилась с 61,1% до 76,1%. Бесспорным лидером по темпам роста страховой

премии является компания "Региональное страховое общество" (г. Подпорожье,

Ленинградская область), нарастившая сбор премии более чем в 4,4 тысячи раз

(со 170 тыс. рублей в 1998г. до 752,1 млн. рублей, причем в четвертом

квартале 1999г. полученная премия составила 677 млн. рублей).[18]

Сверхвысокие темпы роста демонстрируют и более известные страховые

компании: "Юкос-Гарант" – в 268 раз, "Якорь" – в 18,8 раза, "ВЕСТА" – в

15,4 раза. "ЛУКОЙЛ" – в 13.6 раза. "Зашита жизни" – в 142 раза, "Оранта" –

в 18,4 раза, "Газпроммедстрах" – в 31,4 раза. Все вышеперечисленные

компании, естественно, заняли значительно более высокие места в списке

крупнейших страховщиков России по сравнению с предыдущим годом, а некоторые

вошли в десятку лидеров рынка (как заявил руководитель Департамента

страхового надзора Минфина РФ И.В. Ломакин-Румянцев "увеличение сбора

страховой премии в сотни и тысячи раз не остается без внимания специалистов

Департамента, которые изучают причины таких выдающихся темпов роста",

причем результатом такого изучения зачастую становится отзыв лицензии у

страховой компании, как это произошло с СК "Константа" в 1998г. и "Лига-

Траст" в 1999г. Таким образом. сохраняется вероятность того, что результаты

деятельности, а также списки крупнейших страховщиков России по итогам 2000

г. могут быть пересмотрены).

Совокупный объем премии десяти крупнейших страховых компаний России в

истекшем году составил 35,1 млрд. рублей и вырос по сравнению с предыдущим

годом в 2,88 раза. Темпы роста в этой группе были чуть выше, чем в первой

сотне, а удельный вес первой десятки в сборе страховой премии в целом по

России составил 36,3% по сравнению с 28,9% в 1998г. Таким образом, в

истекшем году продолжился процесс концентрации рынка страховых услуг

России. Хотя степень концентрации российского рынка еще существенно ниже,

чем в развитых странах Европы, динамика процесса достаточно высока.[17]

Группа лидеров рынка весьма разнородна по своему составу. Первое и

второе места в России по сбору страховой премии занимают компании,

сделавшие основную ставку на страхование жизни, т.е. на т.н. «зарплатное»

страхование, и динамично развивающие этот бизнес. В ПСК доля премии по

страхованию жизни составляет 91,6% общего сбора страховой премии, в

компании «Спасские ворота-Л» – 100%. В целом шесть из десяти компаний

первой десятки весьма активно развивают страхование жизни, – оно занимает

50,3% портфеля "РОСНО". 73,2% портфеля «ВЕСТы». 81% – у «Континент-Полиса»,

и 49,4% у «Ресо-Гарантии».

Доля страхования жизни в совокупной премии 10 крупнейших компаний

составляет 55% притом, что две из них практически не осуществляют таких

операций.

Симптоматично вхождение в десятку лидеров крупных кэптивных компаний –

«ЛУКОЙЛ», «Согаз» и «Интеррос-Согласие», причем первые две из них в 1998г.

не входили в число десяти крупнейших компаний по сбору страховой премии,

занимая соответственно 25-ое и 16-ое места в этом списке. В 1999г. СК

«ЛУКОЙЛ» увеличила сбор премии по сравнению с предыдущим годом в 13,6 раза,

«Согаз» – в 8,2 раза, «Интеррос-Согласие» – в 3,2 раза. Высокие темпы роста

сбора страховой премии кэптивных компаний обеспечиваются наличием

гарантированного страхового поля и управляемостью финансовых потоков,

формируемых в рамках обслуживаемых ими финансово-промышленных групп.

Характерным явлением для большинства кэптивных компаний является аномально

низкий уровень выплат. У компании «ЛУКОЙЛ» в 1999г. он составил 0,7% по

сравнению с 14,6% в 1998г., у «Интеррое-Согласия» – 4,5% (10,0%).

Обращает на себя внимание сохранение в числе десяти крупнейших

Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7


реферат бесплатно, курсовые работы
НОВОСТИ реферат бесплатно, курсовые работы
реферат бесплатно, курсовые работы
ВХОД реферат бесплатно, курсовые работы
Логин:
Пароль:
регистрация
забыли пароль?

реферат бесплатно, курсовые работы    
реферат бесплатно, курсовые работы
ТЕГИ реферат бесплатно, курсовые работы

Рефераты бесплатно, реферат бесплатно, курсовые работы, реферат, доклады, рефераты, рефераты скачать, рефераты на тему, сочинения, курсовые, дипломы, научные работы и многое другое.


Copyright © 2012 г.
При использовании материалов - ссылка на сайт обязательна.