|
№
|
Дата
|
Содержание операций
|
Дт
|
Кт
|
Сумма
|
|
|
1
|
10.02.10
|
Сформирован уставной капитал
|
75.1
|
80
|
250000
|
|
|
2
|
24.02.10
|
Получен кредит на приобретение оборудования
|
51
|
67
|
472000
|
|
|
3
|
24.02.10
|
Получен кредит на расчеты с поставщиками
|
51
|
66
|
42500
|
|
|
4
|
28.02.10
|
Внесение денежных средств Трипольской К.О. в счет вклада в уставный капитал
|
51
|
75.1
|
41250
|
|
|
5
|
28.02.10
|
Внесение денежных средств Забровским В.К. в счет вклада в уставный капитал
|
51
|
75.1
|
41250
|
|
|
6
|
28.02.10
|
Внесение оборудования Шеслер В.В. в качестве вклада в уставный капитал
|
08
|
75.1
|
85000
|
|
|
7
|
28.02.10
|
Оприходовано поступившее оборудование
|
01
|
08
|
85000
|
|
|
8
|
28.02.10
|
Оплачен счет от 27.02.10 за поступившее оборудование
|
60
|
51
|
472000
|
|
|
9
|
1.03.10
|
Получено оборудование
|
08
|
60
|
400000
|
|
|
10
|
1.03.10
|
Начислен НДС за оборудование
|
19
|
60
|
72000
|
|
|
11
|
1.03.10
|
Списан НДС на возмещение
|
68
|
19
|
72000
|
|
|
12
|
1.03.10
|
Оборудование введено в эксплуатацию
|
01
|
08
|
400000
|
|
|
13
|
1.03.10
|
Перечислена предоплата за древесину
|
60
|
51
|
7670
|
|
|
14
|
2.03.10
|
Получена древесина
|
15
|
60
|
65000
|
|
|
15
|
2.03.10
|
Оприходована древесниа по учетным ценам
|
10
|
15
|
65000
|
|
|
16
|
2.03.10
|
Начислен НДС за древесину
|
19
|
60
|
11700
|
|
|
17
|
2.03.10
|
Списан НДС на возмещение
|
68
|
19
|
1170
|
|
|
18
|
4.03.10
|
Поступила фурнитура и лакокрасочные материалы
|
15
|
60
|
38000
|
|
|
19
|
4.03.10
|
Начислен НДС
|
19
|
60
|
6840
|
|
|
20
|
4.03.10
|
Начислена оплата за транспортные услуги
|
15
|
60
|
1000
|
|
|
21
|
4.03.10
|
Начислен НДС
|
19
|
60
|
540
|
|
|
22
|
4.03.10
|
Оприходована фурнитура и лакокрасочные материалы по учетным ценам
|
10
|
15
|
38000
|
|
|
23
|
4.03.10
|
Отражается сумма отклонений
|
16
|
15
|
3000
|
|
|
24
|
4.03.10
|
Списана сумма отклонений в производство
|
20
|
16
|
3000
|
|
|
25
|
4.03.10
|
Списан НДС на возмещение
|
68
|
19
|
7380
|
|
|
26
|
4.03.10
|
Списаны материалы в производство
|
20
|
10
|
67000
|
|
|
27
|
4.03.10
|
Учтены возвратные отходы
|
10
|
20
|
200
|
|
|
28
|
4.03.10
|
Получена предоплата от покупателя за 5 шкафов
|
51
|
62
|
422442,85
|
|
|
29
|
12.03.10
|
Перечисление платы за древесину
|
60
|
51
|
23010
|
|
|
30
|
12.03.10
|
Списан НДС на возмещение
|
68
|
19
|
3510
|
|
|
31
|
14.03.10
|
Начислена оплата за транспортные услуги
|
15
|
60
|
1000
|
|
|
32
|
22.03.10
|
Перечисление платы за древесину
|
60
|
51
|
23010
|
|
|
33
|
22.03.10
|
Списан НДС на возмещение
|
68
|
19
|
3510
|
|
|
34
|
23.03.10
|
Поступили денежные средства в кассу для выдачи аванса
|
50
|
51
|
18000
|
|
|
35
|
23.03.10
|
Выдан аванс из кассы
|
70
|
50
|
18000
|
|
|
36
|
24.03.10
|
Начислена оплата за транспортные услуги
|
15
|
60
|
1000
|
|
|
37
|
25.03.10
|
Начислены проценты по долгосрочному кредиту
|
90.2
|
67
|
5900
|
|
|
38
|
25.03.10
|
Начислены проценты по кратскосрочному кредиту
|
90.2
|
66
|
780
|
|
|
39
|
25.03.10
|
Перечислена задолженность за пользование кредитом
|
67
|
51
|
5900
|
|
|
40
|
25.03.10
|
Перечислена задолженность за пользование краткосрочным кредитом
|
66
|
51
|
780
|
|
|
41
|
27.03.10
|
Начислен арендный платеж за производственное помещение
|
20
|
60
|
200000
|
|
|
42
|
27.03.10
|
Начислен НДС
|
19
|
60
|
36000
|
|
|
43
|
27.03.10
|
Начислен арендный платеж за складское помещение
|
25
|
60
|
24000
|
|
|
44
|
27.03.10
|
Начислен НДС
|
19
|
60
|
4320
|
|
|
45
|
27.03.10
|
Начислен арендный платеж за помещение под офис
|
26
|
60
|
72000
|
|
|
46
|
27.03.10
|
Начислен НДС
|
19
|
60
|
12960
|
|
|
47
|
27.03.10
|
Перечислена оплата арендованных помещений
|
60
|
51
|
349280
|
|
|
48
|
27.03.10
|
Списан НДС по аренде на возмещение
|
68
|
19
|
53280
|
|
|
49
|
30.03.10
|
Начислена з/п основным производственным рабочим
|
20
|
70
|
40250
|
|
|
50
|
30.03.10
|
Начислена з/п вспомогательным рабочим
|
25
|
70
|
18400
|
|
|
51
|
30.03.10
|
Начислена з/п АУП
|
26
|
70
|
31050
|
|
|
52
|
30.03.10
|
Удержан НДФЛ с заработной платы
|
70
|
68
|
11662
|
|
|
53
|
30.03.10
|
Начислен ЕСН основным производственным рабочим
|
20
|
69
|
10465
|
|
|
54
|
30.03.10
|
Начислен ЕСН вспомогательным рабочим
|
25
|
69
|
4784
|
|
|
55
|
30.03.10
|
Начислен ЕСН АУП
|
26
|
69
|
8073
|
|
|
56
|
30.03.10
|
Перечислен ЕСН
|
69
|
51
|
23322
|
|
|
57
|
30.03.10
|
Начислена амортизация
|
20
|
02
|
3375
|
|
|
58
|
30.03.10
|
Оплачен счет от 4.03.10 за фурнитуру и лакокрасочные материалы
|
60
|
51
|
48380
|
|
|
59
|
30.03.10
|
Поступила продукция на склад по плановой себестоимости
|
43
|
40
|
390629
|
|
|
60
|
30.03.10
|
Списывается фактическая себестоимость продукции
|
40
|
20
|
393629
|
|
|
61
|
30.03.10
|
Списывается готовая продукция в продажу
|
90.2
|
43
|
390629
|
|
|
62
|
30.03.10
|
Списывается перерасход
|
90.2
|
40
|
3000
|
|
|
63
|
30.03.10
|
Отражается выручка за реализацию 5 шкафов
|
62
|
90.1
|
422442,85
|
|
|
64
|
30.03.10
|
Начислен НДС к уплате
|
90.3
|
68
|
64440,43
|
|
|
65
|
30.03.10
|
Поступила плата от покупателя за 4 шкафа
|
51
|
62
|
337954,3
|
|
|
66
|
30.03.10
|
Отражается выручка за реализацию 4 шкафов
|
62
|
90.1
|
337954,3
|
|
|
67
|
30.03.10
|
Начислен НДС к уплате в бюджет
|
90.3
|
68
|
51552,35
|
|
|
68
|
30.03.10
|
Поступила плата от покупателя за 1 шкаф
|
50
|
62
|
84488,57
|
|
|
69
|
30.03.10
|
Начислен НДС к уплате в бюджет
|
90.3
|
68
|
12888,09
|
|
|
70
|
30.03.10
|
Перевод денег из кассы на расчетный счет
|
51
|
50
|
84488,57
|
|
|
71
|
30.03.10
|
Отражается выручка за реализацию 1 шкафа
|
62
|
90.1
|
84488,57
|
|
|
72
|
31.03.10
|
Перечислена плата за древесину
|
60
|
51
|
23010
|
|
|
73
|
31.03.10
|
Списан НДС на возмещение
|
68
|
19
|
3510
|
|
|
74
|
31.03.10
|
Предоставлен счет за коммунальные услуги
|
25
|
60
|
22555
|
|
|
75
|
31.03.10
|
Начислен НДС
|
19
|
60
|
4059,9
|
|
|
76
|
31.03.10
|
Оплачен счет за коммунальные услуги
|
60
|
51
|
26614,9
|
|
|
77
|
31.03.10
|
Списан НДС к возмещению
|
68
|
19
|
4059,9
|
|
|
78
|
31.03.10
|
Начислен налог на имущество
|
91.2
|
68
|
2181,44
|
|
|
79
|
31.03.10
|
Перечислен налог на имущество
|
68
|
51
|
2181,44
|
|
|
80
|
31.03.10
|
Списаны общепроизводственные расходы
|
20
|
25
|
69739
|
|
|
81
|
31.03.10
|
Списаны общехозяйственные расходы
|
90.2
|
26
|
111123
|
|
|
82
|
31.03.10
|
Списана сумма выручки от продаж
|
90.1
|
90.9
|
844855,72
|
|
|
83
|
31.03.10
|
Списана себестоимость продаж
|
90.9
|
90.2
|
511432
|
|
|
84
|
31.03.10
|
Списана сумма НДС
|
90.9
|
90.3
|
128880,9
|
|
|
85
|
31.03.10
|
Списана прибыль от продаж на прибыль отчетного периода
|
90.9
|
99
|
204572,82
|
|
|
86
|
31.03.10
|
Начислен налог на прибыль
|
99
|
68
|
40914,56
|
|
|
87
|
31.03.10
|
Списана нераспределенная прибыль
|
99
|
84
|
163658,26
|
|
|
88
|
31.03.10
|
Начислен доход Трипольской К.О.
|
84
|
75.2
|
54007,23
|
|
|
89
|
31.03.10
|
Начислен налог на доход
|
75.2
|
68
|
4860,65
|
|
|
90
|
31.03.10
|
Начислен доход Забровскому В.К.
|
84
|
75.2
|
54007,23
|
|
|
91
|
31.03.10
|
Начислен налог на доход
|
75.2
|
68
|
4860,65
|
|
|
92
|
31.03.10
|
Начислен доход Шеслер В.В.
|
84
|
75.2
|
55643,8
|
|
|
93
|
31.03.10
|
Начислен налог на доход
|
75.2
|
68
|
5007,94
|
|
|
94
|
31.03.10
|
Перечисление денежных средств с расчетного счета в кассу
|
50
|
51
|
6000
|
|
|
