В таблицах 16 и 17 представлен анализ динамики и структуры денежных средств на кор.счетах и в кассе банка. Исходя из данных можно сделать вывод, что наибольшую долю поступлений денежных средств составляют корреспонденские счета в кредитных организациях, наименьшую - счета кредитных организаций по другим операциям.
Но поступления в денежные средства на счетах и в кассе банка имеют отрицательную динамику развития, так как наблюдается уменьшение денежных средств на 16396 тыс. Основное снижение произошло за счёт снижения поступлений по счёту 301. Также произошло снижение и по счету 302 (обязательные резервы кредитной организации по счетам в валюте РФ и ин. валюте, перечисленных в Банк России).
Таким образом, поддержание достаточного уровня кассового остатка в виде банкнот и монет необходимо для обеспечения выполнения банком текущих обязательств и платежей в наличной форме в основном для расчетов с физическими лицами (размен денег, возврат вкладов, выдача ссуд в наличной форме). Формируется он за счет инкассации, выручки торговых организаций, принимаемой банком в наличной форме.
Основным видом активов банков являются кредиты, на которые обычно приходится от половины до трех четвертей суммарной стоимости всех активов. Кредиты-брутто включают в себя все выданные кредиты (потребительские, под залог недвижимости, коммерческим и другими предприятиями) и все пролонгированные кредиты, представленные дилерам по операциям с ценными бумагами и другим финансовым институтам. Для определения значения кредитов-нетто из суммы кредитов-брутто следует вычесть текущие и ожидаемые убытки по кредитам.
Анализ кредитных вложений банка за 2007 год представлен в таблицах 18 и 19. За анализируемый период они возросли на 188042 т. р. В 2007 году они составляли 395675 т. р., а в 2008 году они увеличились до 583717 т.р. Основной прирост произошёл за счёт кредитов, предоставленных негосударственным коммерческим организациям (счёт 452).
Таблица 16
Динамика денежных средств на кор.счетах и в кассе банка за 2007 год
№ счета
Наименование счета
на 01.01.2007 г.
на 01.01.2008 г.
2008 в % к 2007
2008 - 2007, т.р.
руб.
ин. вал.
итого
руб.
ин. вал.
итого
руб.
ин. вал.
итого
руб.
ин. вал.
итого
202
02
Наличная валюта и чеки (в том числе дорожные чеки), номинальная стоимость которых указана в иностранной валюте. Касса кредитных организаций
54625
2351
56976
78606
1158
79764
69,49215
203,0225
139,9958
23981
1193
22788
202
07
Наличная валюта и чеки (в том числе дорожные чеки), номинальная стоимость которых указана в иностранной валюте.Денежные средства в операционных кассах, находящихся вне помещений кредитных организаций
103
103
8
8
1287,5
7,76699
-95
0
-95
202
08
Наличная валюта и чеки (в том числе дорожные чеки), номинальная стоимость которых указана в иностранной валюте. Денежные средства в банкоматах
5851
5851
7261
7261
80,58119
124,0984
1410
0
1410
202
09
Наличная валюта и чеки (в том числе дорожные чеки), номинальная стоимость которых указана в иностранной валюте. Денежные средства в пути
0
17
17
0
17
0
17
301
02
Корреспондентские счета кредитных организаций в Банке России
166605
166605
129080
129080
129,0711
77,47667
-37525
0
-37525
301
10
Корреспондентские счета в кредитных организациях - корреспондентах
8703
2029
10732
6886
3290
10176
126,3869
61,67173
94,81923
-1817
-1261
-556
302
02
Обяз. Резервы кред.орг. По счетам в валюте РФ, переч-х в Банк России
16020
16020
11151
11151
0,696067
0,696067
-4869
0
-4869
302
4
Обяз. Резервы кред.орг. По счетам в иностр. валюте РФ, переч-х в Банк России
31
31
21
21
0,6774194
0,6774194
-10
0
-10
302
13
Сч. Участ-в расчетов в расч-х небанков. Кредит. Орган-х
1807
152
1959
4278
26
4304
2,3674599
0,1710526
2,1970393
2471
-126
2345
302
33
Незаверш-е расчеты по операц-м, соверш-м с испо-ем платеж-х карт
99
99
99
0
99
Итого
253745
4532
258277
237407
4474
241881
1696,772
-16338
-194
-16396
Таблица 17
Структура денежных средств на кор.счетах и в кассе банка за 2007 год
№ счета
Наименование счета
на 01.01.2007 г.
на 01.01.2008 г.
отклонение
руб.
ин. вал.
итого
руб.
ин. вал.
итого
руб.
ин. вал.
итого
202
02
Наличная валюта и чеки (в том числе дорожные чеки), номинальная стоимость которых указана в иностранной валюте. Касса кредитных организаций
21,53
51,88
22,06
33,11
25,88
32,98
11,58
-25,99
10,92
202
07
Наличная валюта и чеки (в том числе дорожные чеки), номинальная стоимость которых указана в иностранной валюте.Денежные средства в операционных кассах, находящихся вне помещений кредитных организаций
0,04
0,00
0,04
0,00
0,00
0,00
-0,04
0,00
-0,04
202
08
Наличная валюта и чеки (в том числе дорожные чеки), номинальная стоимость которых указана в иностранной валюте. Денежные средства в банкоматах
2,31
0,00
2,27
3,06
0,00
3,00
0,75
0,00
0,74
202
09
Наличная валюта и чеки (в том числе дорожные чеки), номинальная стоимость которых указана в иностранной валюте.
0,00
0,00
0,00
0,01
0,00
0,01
0,01
0,00
0,01
301
02
Корреспондентские счета кредитных организаций в Банке России
65,66
0,00
64,51
54,37
0,00
53,37
-11,29
0,00
-11,14
301
10
Корреспондентские счета в кредитных организациях - корреспондентах
3,43
44,77
4,16
2,90
73,54
4,21
-0,53
28,77
0,05
302
02
Обяз. Резервы кред.орг. По счетам в валюте РФ, переч-х в Банк России
6,31
0,00
6,20
4,70
0,00
4,61
-1,62
0,00
-1,59
302
4
Обяз. Резервы кред.орг. По счетам в иностр. валюте РФ, переч-х в Банк России
0,01
0,00
0,01
0,01
0,00
0,01
0,00
0,00
0,00
302
13
Сч. Участ-в расчетов в расч-х небанков. Кредит. Орган-х
0,71
3,35
0,76
1,80
0,58
1,78
1,09
-2,77
1,02
302
33
Незаверш-е расчеты по операц-м, соверш-м с испо-ем платеж-х карт
0,00
0,00
0,00
0,04
0,00
0,04
0,04
0,00
0,04
Итого
100,00
100,00
100,00
100,00
100,00
100,00
Таблица 18
Динамика кредитных вложений банка за 2007 год
№ счета
Наименование счета
на 01.01.2007 г.
на 01.01.2008 г.
2008 в % к 2007
2008 - 2007, т.р.
руб.
ин. вал.
итого
руб.
ин. вал.
итого
руб.
ин. вал.
итого
руб.
ин. вал.
итого
320
04
Кредиты и депозиты, предоставленные кредитным организациям. на срок от 8 до 30 дней
10000
10000
20000
20000
50
200
10000
0
10000
442
05
Кредиты, предоставленные финансовым органам субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления. на срок от 31 до 90 дней
0
1000
1000
0
1000
0
1000
442
06
Кредиты, предоставленные финансовым органам субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления. на срок от 91 до 180 дней
0
3800
3800
0
3800
0
3800
442
07
Кредиты, предоставленные финансовым органам субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления. на срок от 181 дня до 1 года
3870
3870
-3870
0
442
08
Кредиты, предоставленные финансовым органам субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления. на срок от 1 года до 3 лет
800
800
-800
0
449
01
Кредиты, предоставленные коммерческим организациям, находящимся в государственной (кроме федеральной) собственности. Кредит, предоставленный при недостатке средств на расчетном (текущем) счете ("овердрафт")
198
198
-198
0
449
05
Кредиты, предоставленные коммерческим организациям, находящимся в государственной (кроме федеральной) собственности. на срок от 91 до 180 дней
4000
4000
4500
4500
88,88889
112,5
500
0
500
449
06
Кредиты, предоставленные коммерческим организациям, находящимся в государственной (кроме федеральной) собственности. на срок от 181 дня до 1 года
12100
12100
8500
8500
142,3529
70,24793
-3600
0
-3600
449
07
Кредиты, предоставленные коммерческим организациям, находящимся в государственной (кроме федеральной) собственности. на срок от 1 года до 3 лет
300
300
-300
0
452
01
Кредиты, предоставленные негосударственным коммерческим организациям. Кредит, предоставленный при недостатке средств на расчетном (текущем) счете ("овердрафт")
6843
6843
10183
10183
67,20024
148,809
3340
0
3340
452
04
Кредиты, предоставленные негосударственным коммерческим организациям. на срок от 31 до 90 дней
15529
15529
20092
20092
77,28947
129,3837
4563
0
4563
452
05
Кредиты, предоставленные негосударственным коммерческим организациям. на срок от 91 до 180 дней
17070
17070
11130
11130
153,3693
65,20211
-5940
0
-5940
452
06
Кредиты, предоставленные негосударственным коммерческим организациям. на срок от 181 дня до 1 года
118501
118501
231987
231987
51,08088
195,768
113486
0
113486
452
07
Кредиты, предоставленные негосударственным коммерческим организациям. на срок от 1 года до 3 лет
92423
92423
117350
117350
78,75841
126,9706
24927
0
24927
452
08
Кредиты, предоставленные негосударственным коммерческим организациям. на срок свыше 3 лет
5196
5196
1885
1885
275,6499
36,27791
-3311
0
-3311
453
01
Кредиты, предоставленные негосударственным некоммерческим организациям. Кредит, предоставленный при недостатке средств на расчетном (текущем) счете ("овердрафт")
0
2788
2788
0
2788
0
2788
453
04
Кредиты, предоставленные негосударственным некоммерческим организациям. на срок от 31 до 90 дней
0
1200
1200
0
1200
0
1200
453
05
Кредиты, предоставленные негосударственным некоммерческим организациям. на срок от 91 до 180 дней
5000
5000
6238
6238
80,1539
124,76
1238
0
1238
453
06
Кредиты, предоставленные негосударственным некоммерческим организациям. на срок от 181 дня до 1 года
24900
24900
34570
34570
72,02777
138,8353
9670
0
9670
453
07
Кредиты, предоставленные негосударственным некоммерческим организациям. на срок от 1 года до 3 лет
421
421
3180
3180
13,23899
755,3444
2759
0
2759
454
01
Кредиты, предоставленные физическим лицам - индивидуальным предпринимателям. Кредит, предоставленный при недостатке средств на расчетном (текущем) счете ("овердрафт")
3163
3163
5631
5631
56,1712
178,0272
2468
0
2468
454
04
Кредиты, предоставленные физическим лицам - индивидуальным предпринимателям. на срок от 31 до 90 дней
694
694
2495
2495
27,81563
359,5101
1801
0
1801
454
05
Кредиты, предоставленные физическим лицам - индивидуальным предпринимателям. на срок от 91 до 180 дней
2048
2048
8620
8620
23,7587
420,8984
6572
0
6572
454
06
Кредиты, предоставленные физическим лицам - индивидуальным предпринимателям. на срок от 181 дня до 1 года
33296
33296
48261
48261
68,99153
144,9453
14965
0
14965
454
07
Кредиты, предоставленные физическим лицам - индивидуальным предпринимателям. на срок от 1 года до 3 лет
19699
19699
11385
11385
173,0259
57,79481
-8314
0
-8314
455
04
Кредиты, предоставленные физическим лицам. на срок от 91 до 180 дней
10
10
30
30
33,33333
300
20
0
20
455
05
Кредиты, предоставленные физическим лицам. на срок от 181 дня до 1 года
3223
3223
1614
1614
199,6902
50,07757
-1609
0
-1609
455
06
Кредиты, предоставленные физическим лицам. на срок от 1 года до 3 лет
8724
8724
12780
12780
68,26291
146,4924
4056
0
4056
455
07
Кредиты, предоставленные физическим лицам. на срок свыше 3 лет
7403
7403
13852
13852
53,44355
187,1133
6449
0
6449
455
09
Кредиты, предоставленные физическим лицам. Кредит, предоставленный при недостатке средств на расчетном (текущем) счете ("овердрафт")
264
264
638
638
41,37931
241,6667
374
0
374
458
15
Просроченная задолженность по предоставленным кредитам и прочим размещенным средствам гражданам
Рефераты бесплатно, реферат бесплатно, курсовые работы, реферат, доклады, рефераты, рефераты скачать, рефераты на тему, сочинения, курсовые, дипломы, научные работы и многое другое.