Анализ влияния кредитной политики на результаты банковской деятельности на примере АО "Народный Банк Казахстана"

- системный риск;

- рыночный риск;

- форс-мажорный риск;

- страновой риск;

- операционный риск;

- прочие риски, присущие конкретному проекту.

Процедуры проведения экспертизы кредитной заявки и проекта описаны в соответствующих внутренних документах Банка. Решение о выдаче займа принимается на основе результатов проводимой Банком комплексной экспертизы проектов, заявленных к кредитованию. По отдельным проектам, требующим углубленной проработки, Уполномоченными органами Банка могут формироваться рабочие группы, отвечающие за проведение экспертизы и управление займом, с привлечением независимых экспертов по анализу проекта. К проектам, требующим углубленного анализа, могут относиться проекты, требующие наличия экспертных знаний и опыта в какой-либо отрасли или сфере деятельности, имеющие существенное значение для оценки успешности завершения рассматриваемого проекта.

Банк может применять количественные и качественные оценки финансового состояния и бизнеса Заемщика. Применяются рейтинговая модель для оценки финансового состояния и бизнеса корпоративных Клиентов.

Первичное присвоение рейтингов производится на стадии рассмотрения проекта, а также при дальнейшем мониторинге проекта согласно внутренним документам и процедурам, регулирующим процессы кредитования в Банке.

Банк регулярно проводит проверку качества применяемых моделей скоринга/рейтинга. По результатам проверок может быть принято решение о корректировке/усовершенствовании скоринговых/рейтинговых моделей.

Принцип обеспеченности займов предполагает предоставление Заемщиками обеспечения против предоставляемых Банком займов.

Вид имущества, принимаемого в обеспечение, основные предъявляемые требования к ним, порядок определения залоговой стоимости определяются в соответствии с требованиями внутреннего документа Банка, определяющего работу с предметами залога.

При принятии решения о кредитовании Заемщика под залог имущества, передаваемого Банку в качестве обеспечения, Банк руководствуется заключениями по оценке, заключениями на полноту и адекватность, подготовленными Службой оценки, кредитными менеджерами и/или отчетами об оценке независимых оценочных компаний, предпочтительных для Банка. Банк определяет, утверждает и периодически пересматривает список независимых оценочных компаний.

Решения по составу, объему и форме обеспечения обязательств Заемщика принимаются Уполномоченными органами Банка и должны учитывать следующие факторы:

- общее финансовое положение Заемщика и его способность к своевременному обслуживанию долга;

- залоговая стоимость и ликвидность залогового имущества;

- наличие страхования предметов залога;

- ценность имущества, предоставляемого в залог, для Заемщика в

качестве стимула для погашения займа.

Возвратность займов может обеспечиваться залогом, гарантией, поручительством, неустойкой и другими способами, не противоречащими действующему законодательству Республики Казахстан, законодательству страны резидентства Заемщика и договорам, подписываемым между Заемщиком и Банком по результатам достигнутых договоренностей.

Размер коэффициентов понижения, применяемых к рыночной стоимости залогового имущества, устанавливаются внутренним документом Банка, определяющим работу с предметами залога.

Банк устанавливает процесс одобрения выдачи займов, основанный на принципе коллегиальности принятия решений. Решения также могут быть приняты опросным путем, в особых случаях, предусмотренных соответствующими внутренними документами, регламентирующими принятие кредитных решений по различным целевым группам и программам кредитования, разрешающим применение данного принципа.

Банком, в лице соответствующих служб (в частности, службой внутреннего аудита), проводится проверка руководящих работников, участвующих в процессе принятия кредитных решений, на предмет выявления концентрации у них полномочий и функций по управлению кредитной деятельностью Банка.

Уполномоченные органы Банка анализируют ежегодные отчеты по функциональным обязанностям уполномоченных лиц Банка, участвующих в принятии кредитных решений; заключения внешних аудиторов по улучшению внутреннего контроля и управлению рисками. По результатам анализа выносятся решения об изменении должностных инструкций уполномоченных лиц Банка, принимающих кредитные решения.

2.5 Основные виды кредитования в АО «Народный банк Казахстана»

По программе кредитования «Ипотека» займы предоставляются под залог приобретаемой недвижимости, а также имеющейся недвижимости в случае отсутствия первоначального взноса. Сумма займа не должна превышать сумму оценки недвижимости. Минимальные ставки вознаграждения по займу 13%, максимальные - 15,5 %. Целевая группа - физические лица, с обязательным подтверждением дохода.

Программа «Народная +» нацелена на кредитование населения, получающего заработную плату по платежной карточке банка. Сроки ограничены до 36 месяцев, минимальная сумма займа - 80 000 тенге, максимальная - 1 500 000 тенге. Обязательным условием является подтверждение дохода, который был получен на одном рабочем месте в течение 6 месяцев. Целевое подтверждение не требуется.

По Программе «Бизнес-Экспресс» предоставляются займы без залога недвижимости, на пополнение оборотных средств в сумме до 1 500 000 тенге и максимальным сроком финансирования 12 месяцев. Процентная ставка по данному виду продукта выше относительно других программ минимальная ставка - 25% годовых.

Целевая группа по данной программе: индивидуальные предприниматели, кредитование действующего бизнеса, минимальный срок действия не менее шести месяцев, с обязательным анализом финансового состояния заемщика отраженного в экономическом заключении.

Преимущество данной программы заключается в быстром оформлении кредита и отсутствие необходимости регистрации недвижимого имущества.

Программа «Бизнес-Микро» также направлена на кредитование действующего бизнеса индивидуальных предпринимателей, сроком действия не менее шести месяцев, с обязательным анализом финансового состояния заемщика.

Кредиты по этой программе выдаются как на пополнение оборотных средств, так и на инвестиции. В зависимости от целевого назначения устанавливается максимальный срок финансирования, на пополнение оборотных средств до четырех лет, на инвестиции до семи лет. Минимальная процентная ставка 16 % годовых, максимальная сумма 7 500 000 тенге.

По данному виду программы клиентам предоставляется возможность открытия универсального кредитного лимита (далее - УКЛ), размер которого зависит от оцениваемого залогового имущества, а именно недвижимости, в договоре открытия УКЛ оговаривается только залоговое обеспечение, максимальный срок финансирования в рамках УКЛ и период доступности, остальные условия, процентная ставка, сроки предоставления траншей уже оговариваются в отдельных договорах займа.

В рамках универсального кредитного лимита возможно открытие возобновляемой и/или невозобновляемой кредитной линии с неограниченным количеством траншей в рамках открытых линий, но не превышающей общий лимит финансирования.

Преимущество данной программы от других продуктов Банка в гибком подходе к залоговому обеспечению, возможность предоставления автотранспортного средства с регистрацией в уполномоченном органе и страхованием данного транспорта, а также помимо регистрируемого залога предоставление товаров в обороте и другого личного движимого имущества.

Программа «Бизнес-Small» нацелена на кредитование действующего бизнеса как индивидуальных предпринимателей, так и юридических лиц со сроком действия не менее 12 месяцев.

Анализ финансового состояния обязателен, помимо этого кредитным специалистом делается прогноз движения денежных средств заемщика. В данное время по этой программе максимальная сумма финансирования - 100 000 000 тенге, срок, в зависимости от целевого назначения, а именно, на пополнение оборотных средств до пяти лет, на инвестиции до двенадцати лет, льготный период до двух лет.

Минимальная процентная ставка 16% годовых. По данной программе также открывается универсальный кредитный лимит, в рамках которого предоставляются банковские займы и открываются возобновляемая и/или невозобновляемая кредитные линии. В данное время кредитование по этой программе в Аксуском Управлении прекращено и оно осуществляется в г. Павлодаре.

По всем программам кредитования малого бизнеса необходимо целевое подтверждение, в противном случае банк имеет право на основании договора займа объявить заемщику дефолт и предъявить штраф, в размере 25 % от суммы займа.

Основные программы кредитования, действующие в Аксуском Управлении в 2005-2007 гг., представлены наглядно в таблицах 2.4, 2.5, 2.6./ 6,7,9,13,15,19,20,22,24,27,30/.

Таблица 2.4 - Программы кредитования для физических и юридических лиц на 2005 год

Таблица 2.5 - Программы кредитования для физических и юридических лиц на 2006 год

Таблица 2.6 - Программы кредитования для физических и юридических лиц на 2007 год

3. Анализ влияния кредитной политики на результаты банковской деятельности

3.1 Динамика объема предоставленных кредитов АУ №240300 за 2005-2007 гг.

Совокупность предоставленных кредитов составляет кредитный портфель организации.

Кредитный портфель занимает главное место в структуре активов банка, поскольку кредитование является основным источником дохода.

Со структурой и качеством кредитного портфеля связаны основные риски: риск ликвидности, кредитный риск, процентный риск и так далее.

Качество кредитного портфеля - это залог успеха на рынке.

Анализ ссудного портфеля направлен на оценку диверсифицированности совокупности выданных кредитов, выявление наиболее приоритетных и рисконасыщенных направлений кредитования.

Проблемы ссудного портфеля, возникающие из-за смягчения стандартов кредитования, неэффективной ревизии кредитов, из-за ослабления экономики - это главные причины убытков.

Эффективное управление кредитным портфелем способствует минимизации рисков и прибыльности ссудных операций и подразумевает совершенствование и внедрение системы классификации рисков для ранжирования кредитов по их качеству, системных процедур и программ, стандартизирующих порядок и этапы управления кредитом.

Доход с кредита, то есть проценты являются конечным результатом финансовой операции сужения средств. Вознаграждения за кредит складываются из процентной ставки и комиссией за организацию кредита. Процентные ставки за пользование кредитами, порядок, период, сроки, их начисления и взыскания предусматриваются в кредитном договоре, при этом процентные ставки могут устанавливаться как фиксированными, так и плавающими. Плавающие ставки по процентам могут пересматриваться в течение срока кредитования в зависимости от состояния денежного рынка, изменения процентов по вкладам, складывающегося спроса и предложения на кредитные ресурсы, а также состояния экономики и финансов заемщика с обязательным его уведомлением.

Процент по кредиту, как правило, определяется путем начисления надбавки к базовой ставке. Базовая ставка определяется индивидуально. Уровень процентной ставки зависит:

- от изменений в портфеле (в структуре) активов, включая соотношение величины кредитов и инвестиций, активов с фиксированной плавающей ставкой, динамикой их цен на рынке;

- динамики процентной ставки. Для того, чтобы контролировать и управлять уровнем процентного риска, разрабатываются конкретные стратегии деятельности организации, в зависимости от конкретных ситуаций.

При расчете процентной ставки по кредиту, организация учитывает всю гамму своих взаимоотношений с клиентами. Если отношения имеют широкие масштабы, то организация стремится сохранить и упрочить эти отношения и может устанавливать более льготный процент по кредиту.

Проценты по кредитам обычно начисляются и взыскиваются заемщиков ежемесячно, но при выдаче кредита с высокой степенью риска, в кредитном договоре может предусматриваться взимание определенного процента от суммы предоставляемого кредита и уплаты их одновременно в момент выдач кредита.

Ранжирование есть систематическая и объективная классификация кредита в соответствии с характеристиками качества и риска.

Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7