Производства по делам о нарушении таможенных правил

обстоятельствах обнаружен предмет, хотя бы и хранящийся при деле, то он

лишается доказательственного значения.

Письменные доказательства.

В соответствии со ст.329 ТК РФ письменными доказательствами по делу о

НТП являются акты, справки, письменные сообщения и другие документы, в

которых изложены или удостоверены факты и обстоятельства, имеющие значение

для дела.

Законом различаются удостоверяющие и излагающие документы – письменные

доказательства.

Удостоверяющие документы – это такие документы, которые официально

подтверждают те или иные обстоятельства, имеющие значение для дела

(документы, удостоверенные нотариально, справки о совершении правонарушений

ранее и пр.).

Излагающие документы – документы этой группы возникают вне

процессуальных правил, создающих должные гарантии получения достоверных

сведений, и требуют подтверждения путем проведения опросов, они могут

выдаваться государственными органами, предприятиями, учреждениями или

организациями.

В ряде случаев документы могут стать вещественными доказательствами. В

этом случае они подвергаются осмотру и приобщаются к делу.

Меры по обеспечению производства по делу о НТП.

Главой 44 ТК РФ предусмотрены специальные меры в целях обеспечения

производства по делу о НТП, а именно:

- доставление лица, привлекаемого к ответственности за НТП, в

таможенный орган РФ (ст.330 ТК РФ) и административное задержание (ст.331 ТК

РФ).

Доставление лица, привлекаемого к ответственности за НТП, в таможенный

орган РФ.

При невозможности составление протокола о НТП на месте и для

установления личности лица, привлекаемого к ответственности за НТП,

указанное лицо может быть доставлено в помещение таможенного органа РФ в

максимально короткий срок.

Административное задержание.

Ст.331 ТК РФ установлены сроки, основание и порядок обжалования

административного задержания.

1. Для пресечения НТП, когда исчерпаны другие меры воздействия,

обеспечение своевременного и правильного рассмотрения дела и исполнение

постановления по нему, допускается административное задержание физического

или должностного лица, в отношении которого имеются данные, указывающие на

то, что правонарушение совершено этим лицом, на срок до трех часов.

2. В случаях если:

- имеются достаточные данные о перемещении лицом товаров путем

сокрытия их в своем теле и лицо оказывает сопротивление должностным лицам

таможенного органа РФ в проведении ими личного досмотра;

- лицо пытается скрыться с места совершения правонарушения, будучи

уличенный в совершении правонарушения;

- лицо препятствует установлению его личности, -тогда это лицо может

быть задержано на срок до 3-х суток с уведомлением прокурора, либо на срок

до десяти суток с санкции прокурора.

Административное задержание производиться по решению начальника этого

органа или его заместителя.

Срок административного задержания должностного или физического лица

исчисляется с момента доставления его в служебное помещение таможенного

органа, а в отношении лица, находящегося в состоянии опьянения – со времени

его вытрезвления. В отношении лица, находящегося в служебном помещении в

связи с произведением таможенного контроля или производством таможенного

оформления, срок административного задержания исчисляется с момента

окончания таможенного оформления.

Об административном задержании составляется протокол, в котором

делается отметка о применении специальных средств, если они применялись.

Содержание задержанного лица осуществляется применительно к порядку и

правилам кратковременного задержания лиц, подозреваемых в совершении

преступления, установленным законодательством РФ.

Решение об административном задержании может быть обжаловано

задержанным лицом, его адвокатом или представителем в вышестоящий

таможенный орган РФ, в районный (городской) суд или прокурору.

Жалоба на решение об административном задержании в течение двадцати

четырех часов передается в вышестоящий таможенный орган РФ, районный

(городской) суд или прокурору и рассматривается ими в течении трех суток с

момента получения.

Подача жалобы не является достаточным основанием для прекращения

административного задержания.

Если будет установлено, что решение об административном задержании

принято неправомочным лицом, или без достаточных к тому оснований, или в

отношении лица, которое в соответствии с законодательством РФ не подлежит

административному задержанию, такое решение отменяется, а задержанное лицо

немедленно освобождается.

Порядок производства отдельных процессуальных действий.

Все процессуальные действия, производимые в ходе ведения дела о

нарушении таможенных правил и их рассмотрения, осуществляются и оформляются

в порядке, предусмотренном ТК РФ. Невыполнение установленного ТК РФ порядка

может привести к тому, что факты, выявленные в результате конкретных

процессуальных действий, потеряют доказательственное значение. Глава 45 ТК

РФ содержит статьи, определяющие порядок производства конкретных

процессуальных действий.

Должностное лицо таможенного органа РФ, в производстве или на

рассмотрении которого находится дело о нарушении таможенных правил, вправе

поручить производство отдельных процессуальных действий по делу

должностному лицу другого таможенного органа РФ, причем, согласно ст.332 ТК

РФ, данное поручение должно быть выполнено не позднее чем в пятидневный

срок со дня его получения.

Проведение опроса лиц в процессе производства по делам о НТП

регламентировано в статьях 333-335 ТК РФ.

Согласно ст.333 ТК РФ физические лица, должностные лица, руководители

или заместители руководителей предприятий, учреждений или организаций, а

также лица, занимающиеся предпринимательской деятельностью без образования

юридического лица, обязаны явиться по вызову должностного лица таможенного

органа в производстве или на рассмотрении которого находится дело о

нарушении таможенных правил, и дать объяснения по существу дела.

Указанные лица вызываются повесткой, в которой, как определено в

ст.334 ТК РФ, указывается: кто вызывается для опроса, к кому, день и час

явки, а также последствия неявки. Повестка вручается вызываемому лицу под

расписку. При временном его отсутствии повестка вручается кому-либо из

взрослых членов семьи, либо работнику ЖЭУ по месту его жительства, либо

представителю администрации по месту работы, учебы, отдыха вызываемого

лица, либо представителю соответствующего органа местного самоуправления.

Лицо, подлежащее опросу, может быть вызвано также телефонограммой,

телеграммой или путем использования иных средств связи.

Вызов для опроса лица, не достигшего шестнадцатилетнего возраста,

производится через его родителей или других законных представителей.

Иной порядок вызова допускается лишь в случае, когда этого требуют

обстоятельства дела.

Вызов для опроса нарушителей таможенных правил, задержанных таможенным

органом в административном порядке, производится через администрацию

места содержания.

Порядок производства опроса регламентирован статьей 335 ТК РФ.

Перед опросом должностное лицо таможенного органа РФ, в производстве

или на рассмотрении которого находится дело о нарушении таможенных правил,

устанавливает личность опрашиваемого, выясняет, владеет ли он русским

языком, нуждается ли в услугах переводчика, разъясняет опрашиваемому его

права и обязанности.

При этом лицо, являющееся свидетелем, предупреждается об

административной ответственности за отказ или уклонение от дачи объяснений.

Лица, вызванные по одному делу, опрашиваются порознь.

Перед опросом руководителя или заместителя руководителя предприятия,

учреждения или организации, а также лица, занимающегося предпринимательской

деятельностью без образования юридического лица, должностное лицо

таможенного органа РФ удостоверяется в его полномочиях.

Порядок начала опроса зависит от процессуального положения

опрашиваемого.

Опрос физического лица или должностного лица, привлекаемого к

ответственности, начинается с вопроса, признает ли он себя виновным в

нарушении таможенных правил.

Привлекаемому к ответственности руководителю или заместителю

руководителя предприятия, учреждения или организации, либо предпринимателю

без образования юридического лица задается вопрос: признает ли он факт

нарушения таможенных правил.

В отношении физического или должностного лица, вызываемого в качестве

свидетеля, опрос начинается с извещения об обстоятельствах, в связи с

которыми оно вызвано для опроса.

После объяснения опрашиваемого по существу дела должностное лицо

таможенного органа РФ вправе задавать вопросы опрашиваемому лицу.

Для присутствия при опросе физического лица, не достигшего

четырнадцатилетнего возраста, а по усмотрению должностного лица таможенного

органа РФ, в производстве или на рассмотрении которого находится дело о

НТП, и для присутствия при опросе лица в возрасте от 14 до 16 лет

вызываются педагог или психолог. В необходимых случаях вызываются также

законные представители несовершеннолетнего лица или его близкие

родственники. Перед началом опроса указанным лицам разъясняются их права и

обязанности, что отмечается в протоколе опроса. Эти лица присутствуют при

опросе и могут с разрешения должностного лица таможенного органа РФ,

производящего опрос, задавать опрашиваемому вопросы. Должностное лицо

таможенного органа РФ вправе отвести заданный вопрос, однако отведенный

вопрос должен быть занесен в протокол.

Статьей 336 ТК РФ урегулирован порядок истребования документов,

необходимых для производства по делу о нарушении таможенных правил или его

рассмотрения. Документы должны быть представлены или выданы в 15-дневный

срок.

Отказ лица, привлекаемого к ответственности за нарушение таможенных

правил, от выдачи или непредставление в установленный срок без уважительной

причины документов и сведений, необходимых для производства по делу о НТП и

его рассмотрения, квалифицируется по ст.440 ТК РФ, как административное

правонарушение, посягающее на нормальную деятельность таможенных органов,

за которое предусматривается ответственность в виде предупреждения либо

наложения штрафа в размере до пятикратного установленного законом

минимального размера оплаты труда.

Помимо наложения штрафа за каждый день просрочки представления

документов взыскивается пеня в размере половины установленного законом

размера минимальной месячной оплаты труда.

Документы представляются в подлиннике. С согласия должностного

таможенного органа РФ, в производстве или на рассмотрении которого

находится дело о НТП, может представляться заверенная должным образом копия

документа. Если для производства по делу о нарушении таможенных правил или

его рассмотрения имеет значение лишь часть документа, представляется

заверенная должным образом выписка из этого документа. После истечения

срока обжалования постановления по делу о НТП документы, представленные в

подлиннике, могут быть возвращены представившему их лицу по его просьбе. В

этом случае в деле остаются заверенные должностным лицом таможенного органа

РФ, рассматривавшим дело, копии этих документов.

Неисполнение требований должностного лица о представлении необходимых

для производства по делу о НТП или его рассмотрения документов может

повлечь за собой изъятие указанных документов в порядке, предусмотренном

статьями 337 и 338 ТК РФ.

В практике таможен региона истребование производится путем направления

требования (запроса) в государственные органы (налоговые инспекции,

уполномоченным МВЭС, регистрационные палаты и др.) и на предприятия, в

учреждения и организации, а также лицам, занимающимся предпринимательской

деятельностью без образования юридического лица.

Истребование документов производится только при наличии уверенности в

том, что они не будут уничтожены лицами, привлекаемыми к ответственности за

НТП, в противных случаях производится изъятие.

Товары и транспортные средства, являющиеся непосредственными объектами

нарушения таможенных правил, товары и транспортные средства со специально

изготовленными тайниками, используемыми для сокрытия перемещаемых через

таможенную границу РФ объектов нарушения таможенных правил, документы,

средства идентификации и иные предметы, обладающими признаками вещественных

доказательств – ПОДЛЕЖАТ ИЗЪЯТИЮ. Основания для изъятия товаров,

транспортных средств, документов и иных предметов предусмотрены в ст.ст.337-

339 ТК РФ.

Изъятие товаров, транспортных средство-документов и иных предметов –

процессуальное действие, которое производится должностным лицом, как

самостоятельное процессуальное действие. Изъятие может быть произведено и

при проведении таможенного контроля, при производстве таможенного

оформления, составлении протокола о НТП, проведении таможенного

обследования и осмотра.

В случае проведения изъятия как самостоятельного процессуального

действия обязательно вынесение должностным лицом, проводящим такое изъятие,

мотивированного постановления, которое перед началом изъятия предъявляется

лицу, у которого производится изъятие. При этом, согласно ч.4 ст.338,

обязательно присутствие понятых.

Обязательно также участие лица, у которого изымаются товары,

транспортные средства, документы и иные предметы. В случае временного

отсутствия такого лица изъятие проводится в присутствии взрослых членов его

семьи, либо работников ЖЭО по месту жительства, либо представителя

администрации по месту работы, учебы или отдыха указанного лица, либо

представителя соответствующего органа местного самоуправления.

В случае временного отсутствия руководителя и заместителя руководителя

предприятия, учреждения или организации изъятие проводится в присутствии

других работников этого предприятия, учреждения, организации либо

представителей органа, осуществившего его государственную регистрацию.

В необходимых случаях для участия в проведении изъятия приглашается

специалист.

Лицам, участвующим в проведении изъятия и присутствующим при нем,

разъясняются права и обязанности.

Проведение изъятия товаров, транспортных средств, документов и иных

предметов в ночное время не допускается, кроме случаев изъятия при

проведении таможенного контроля, производстве таможенного оформления, а

также в ситуациях, не допускающих отлагательства (ввиду реального опасения

по поводу их утраты или сокрытия).

Должностные лица таможенного органа РФ предлагают лицу, у которого

имеются товары, транспортные средства, документы и иные предметы,

подлежащие изъятию, добровольно выдать эти предметы. При отказе предметы

изымаются принудительно. При отказе вскрыть помещения, емкости и другие

места, где могут находиться товары, транспортные средства, документы и иные

предметы, подлежащие изъятию, должностные лица таможенного органа РФ вправе

сделать это самостоятельно, избегая при этом причинения не вызываемых

необходимостью повреждений запоров, дверей и других предметов.

Если предметы выданы добровольно и нет оснований опасаться сокрытия

разыскиваемых предметов и документов, должностное лицо таможенного органа

вправе ограничиться изъятием выданного и не производить действия по их

отысканию.

Изъятие документов, содержащих сведения, составляющие государственную

тайну, если эти документы не были обнаружены при проведении таможенного

контроля и производстве таможенного оформления, производится только с

согласия начальника таможенного органа РФ или лица, его замещающего, и с

санкции прокурора, а в случае, если документы принадлежат государственному

органу, предприятию, учреждению, или организации, - в порядке,

согласованном с руководителем или заместителем руководителя этого

государственных органа, предприятия, учреждения или организации.

Не подлежат изъятию товары, транспортные средства, документы и иные

предметы, не имеющие отношения к делу о нарушении таможенных правил, за

исключение предметов, запрещенных к обращению.

При проведении изъятия как самостоятельного процессуального действия

составляется протокол.

Изъятые предметы перечисляются и описываются в протоколе изъятия, либо

в прилагаемых к нему описях с точным указанием наименования, количества,

меры, веса и индивидуальных признаков этих предметов, при возможности – их

стоимости. При необходимости и возможности изъятия предметы упаковываются и

опечатываются на месте изъятия.

Во избежании изъятия документов, не относящихся к делу, должностные

лица таможенных органов должны предварительно ознакомиться с

делопроизводством соответствующей организации. При необходимости просмотра

большого количества документов к этой работе могут быть привлечены

технические помощники.

В случае присутствия при изъятии иных лиц, кроме должностных лиц

таможенных органов РФ, все изымаемые предметы предъявляются им.

В протоколах отмечается также факт отказа добровольно выдать товары,

транспортные средства, документы и иные предметы и возникшая вследствие

этого необходимость их принудительного изъятия.

Копия протокола изъятия в обязательном порядке вручается под расписку

лицу, у которого изымаются товары, транспортные средства, документы и иные

предметы, либо лицу, в чьем присутствии проводится изъятие.

ПОРЯДОК И УСЛОВИЯ НАЛОЖЕНИЯ АРЕСТА НА ТОВАРЫ, транспортные средства и

иное имущество регулируется ст.340 ТК РФ.

Наложение ареста производится с целью обеспечения взыскания возможных

штрафов и могущей подлежать взысканию стоимости товаров и транспортных

средств при невозможности изъятия товаров, транспортных средств, документов

и иных предметов, указанных в ст.337 ТК РФ. Арест на имущество налагается в

случаях, указанных в ч.1 ст.340 ТК РФ, а именно, если лицо, привлекаемое к

ответственности за НТП:

- неоднократно нарушало таможенные правила;

- одновременно привлекается к ответственности за совершение нескольких

нарушений таможенных правил;

- совершенное им нарушение таможенных правил наносит существенный

ущерб интересам государства.

Правом наложения ареста на имущество наделены:

- начальник таможенного органа;

- лицо, замещающее начальника таможенного органа.

О наложении ареста на имущество вышеуказанными лицами выносится

мотивированное постановление.

Растрата, отчуждение или сокрытие имущества, на которое наложен арест,

не допускаются и влекут ответственность, предусмотренную уголовным

законодательством РФ. Пользование таким имуществом может быть разрешено

таможенным органом лишь при условии соблюдения требований и ограничений,

устанавливаемых этим органом в порядке, определенном ГТК РФ, нарушение

которых влечет ответственность, предусмотренную ТК РФ.

При наложении ареста на денежные средства лица, привлекаемого к

ответственности за НТП, находящиеся на счетах в банках и иных кредитных

учреждениях, производство каких-либо операций по таким счетам прекращается.

По общему правилу сумма арестованных денежных средств и (или)

стоимость арестованного имущества не может превышать сумму указанных

штрафов и (или) стоимости, кроме случаев наложения ареста на неделимое

имущество.

Если дальнейшая необходимость в применении ареста на имущество

отпадает, то арест может быть отменен лицом, вынесшим постановление о

применении этой меры.

Процессуальное действие – ПРОВЕДЕНИЕ ТАМОЖЕННОГО ОБСЛЕДОВАНИЯ –

закреплено в ст.341 ТК РФ.

Требования, предъявляемые к проведению таможенного обследования во

многом аналогичны требованиям, предъявляемым к проведению другого

процессуального действия – изъятие товаров, транспортных средств и иного

имущества.

В частности к таким требованиям относятся:

- вынесение мотивированного постановления;

- присутствие понятых;

- участие лица, чьи товары и транспортные средства обследуются, а в

случае временного отсутствия такого лица – в присутствии лиц, указанных в

ч.4 ст.341 ТК РФ;

- составление протокола;

- при необходимости участие специалиста;

- разъяснение прав и обязанностей лицам, участвующим в обследовании;

- запрет на проведение обследования в ночное время, кроме случаев

таможенного обследования при проведении таможенного контроля, производстве

таможенного оформления, а также случаев не терпящих отлагательства;

- предъявление постановления о проведении обследования;

- предложение о добровольной выдаче товаров и транспортных средств,

являющихся непосредственными объектами нарушения таможенных правил, или

товаров и транспортных средств со специально изготовленными тайниками,

использованными для перемещения через таможенную границу РФ с сокрытием

предметов, являющихся непосредственными объектами НТП, или иных предметов,

обладающих признаками вещественных доказательств, а также документов,

необходимых для производства по делу о НТП или его рассмотрения, либо

добровольном вскрытии помещений, емкостей и других мест, где могут

находиться такие предметы.

Согласно ст.341 ТК РФ таможенное обследование проводится должностными

лицами таможенных органов при наличии достаточных оснований полагать, что

на территории либо в помещениях лиц или в принадлежащих им транспортных

средствах находятся товары и транспортные средства, являющиеся

Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7