Страхование жизни

конкуренции между страховщиками создают благоприятную почву для дальнейшего

улучшения как существенных, так и несущественных условий страхования.

2.Теория и практические страхования жизни в РФ

2.1. Смешанное страхование жизни

В страховой литературе смешанным называется страхование жизни,

объединяющее в одном договоре несколько более простых видов страхования. В

зарубежных странах смешанное страхование охватывает страхование на случай

смерти и дожития. У нас в смешанное страхование включается также

страхование от несчастных случаев. Таким образом, страховая ответственность

по смешанному страхованию жизни в нашей стране предусматривает выплаты

страховой суммы: при дожитии застрахованного до окончания срока

страхования, при потере здоровья от несчастного случая, при наступлении

смерти застрахованного.

Контингент страхователей и застрахованных. Договоры страхования

заключаются только с физическими лицами. При отборе контингента

страхователей страховщик руководствуется тремя категориями: возрастом

страхователя и состоянием его здоровья как главными факторами,

определяющими уровень смертности, а также гражданством страхователя.

В настоящее время на страхование принимаются граждане от 16 до 77 лет

с условием, чтобы к моменту окончания срока договора их возраст не превышал

80 лет. Начальный возраст определяется получением страхователем

установленной законом юридической дееспособности и наличием паспорта.

Удостоверяющего его личность. Конечный возраст связан со средней

продолжительностью жизни населения в нашей стране. Страхователи должны быть

нашими гражданами, однако на страхование принимаются также иностранные

граждане и лица без гражданства, если они постоянно проживают в стране.

Ограничения по состоянию здоровья связаны лишь с тем, что договоры не

могут заключаться с неработающими инвалидами 1 группы.

По смешанному страхованию жизни страхователь может застраховать только

самого себя. Поэтому он одновременно является и застрахованным лицом.

Объем страховой ответственности:

В связи с дожитием до окончания срока страхования. Здесь страховым

случаем, за последствия которого выплачивается страховая сумма, является

дожитие застрахованного до последнего дня действия договора страхования.

Это означает, что договор должен состоять в силе на день дожития, то есть

быть оплаченным страховыми взносами полностью. Право на получение страховой

суммы по дожитию наступает не следующий день после окончания срока

страхования. При этом выплата в размере полной страховой суммы производится

независимо от того, что застрахованный в период действия договора получал

страховую сумму за последствия происшедшего несчастного случая. Данное

условие вытекает из того, что указанные выплаты осуществляются за счет

различных нетто-ставок, заложенных в страховых тарифах. Страховая сумма

выплачивается в течении трех лет со дня окончания действия договора.

В связи с наступление смерти застрахованного. Поскольку договоры

страхования заключаются без предварительного врачебного освидетельствования

застрахованных и без медицинских противопоказаний для приема на

страхование, за исключением неработающих инвалидов 1 группы, возникает

необходимость ограничения страховой ответственности по случаю смерти от

болезни в начальный период страхования. Тем самым обеспечивается удержание

смертности среди застрахованных на тарифном уровне.

Поэтому, если смерть застрахованного наступила в течении первых 6

месяцев страхования от злокачественной опухоли или сердечно-сосудистого

заболевания, то страховая сумма не подлежит выплате. Ограничение страховой

ответственности в этот период распространяется и на самоубийство, хотя

последняя санкция вряд ли является обоснованной. Начиная с седьмого месяца

наступает полная страховая ответственность по случаю смерти от болезни.

В течении всего страхового срока действуют санкции, связанные со

смертью в результате совершения застрахованным умышленного преступления и

ряда других оговоренных правонарушений. По всем указанным санкциям вместо

страховой суммы подлежит выплате выкупная сумма за оплаченным по день

смерти период страхования.

Таким образом, по смешенному страхованию жизни действует страховая

ответственность на случай смерти от любой причины. Ограничение связано

только с величиной выплаты: в размер страховой или выкупной суммы.

Страховые суммы. Получатели страховых сумм. Договоры заключаются по

соглашению сторон на любые страховые суммы. Их размеры на практике

регулируются материальными возможностями страхователей, поскольку чем выше

страховая сумма, тем больше величина страхового взноса.

Получателем страховой суммы в связи с дожитием до окончания срока

страхования и при потере здоровья от несчастного случая является сам

застрахованный. Другие лица могут получить причитающиеся деньги только по

доверенности застрахованного, оформленной в нотариальном порядке. Страховые

суммы в указанных случаях выплачиваются застрахованному независимо от того,

что страховые взносы по договору могли фактически уплачиваться другим

лицам, поскольку такой порядок их уплаты после вступления договора в силу

допускается условиями страхования.

В тех случаях, когда застрахованный умер, не успев при жизни получить

причитающуюся ему страховую сумму по дожитию или в связи с потерей

здоровья, эта сумма выплачивается наследникам.

Условия страхования предусматривают, что страхователь при заключении

договора может назначить получателя страховой суммы на случай своей смерти.

Посмертным получателем разрешается назначать любое физическое лицо,

независимо от степени родства по отношению к страхователю. Страхователь

имеет также право в период действия договора заменить посмертного

получателя страховой суммы.. подав об этом заявление в страховой орган или

сделав надпись на страховом свидетельстве или на отдельном листе. При этом

надпись застрахованного должна быть заверена в нотариальном порядке. По

действующему законодательству право на удостоверение распоряжения или

доверенности страхователя кроме нотариальной конторы предоставлено

организации по месту его работы, жилищному органу по месту жительства,

руководителям лечебного учреждения, экспедиции, воинской части.

При наступлении смерти застрахованного страховая сумма выплачивается

назначенному при жизни получателю. Если посмертный получатель подает

заявление о выплате ему страховой суммы, другие лица, даже законные

наследники застрахованного, не имеют права на страховую сумму.

Несовершеннолетнему посмертному получателю выплата производится путем

перечисления денег во вклад на его имя в сберегательном банке с

одновременным сообщением об этом органу опеки и попечительству. Тем самым

обеспечивается юридическая охрана материальных интересов

несовершеннолетнего лица.

Однако возможны случаи, когда посмертный получатель умер ранее

застрахованного и последний при жизни не назначил другого получателя, либо

наступила одновременно смерть застрахованного и получателя, либо

страхователь, заключив договор, вообще никого не назначил в качестве

посмертного получателя. Во всех указанных случаях страховая сумма подлежит

выплате наследникам застрахованного.

Если смерть застрахованного наступила в результате умысла назначенного

им посмертного получателя, то последний теряет право на получение страховой

суммы, и она выплачивается также законным наследникам страхователя, за

исключением посмертного получателя, если и он является законным

наследником.

Посмертный получатель или законные наследники могут получить

причитающуюся страховую сумму в течении трех лет со дня смерти

застрахованного.

По действующему гражданскому законодательству законными наследниками

признаются в первую очередь (в равных долях) дети, супруг и родители

умершего. Наследники второй очереди определяются гражданским

законодательством республик. В РФ наследниками второй очереди являются

(также в равных долях): братья, сестры, дед и бабка с обоих сторон.

Наследники второй очереди вступают в свои права только при отсутствии или

непринятии наследства наследникам по закону первой очереди. Указанные

положения о наследниках по закону распространяются на выплаты страховых

сумм по случаям смерти застрахованных, когда эти суммы выплачиваются

законным наследникам.

Срок страхования. Тарифные ставки. Уплата страховых взносов.

Последствия их неуплаты. Страхователи могут заключать договоры сроком на 3,

5, 10, 15 и 20 лет с условием выбора такого срока, чтобы период страхования

не выходил за предел - достижение 80-летнего возраста. Подавляющее

большинство страхователей предпочитает 5-летний срок страхования, который

позволяет оптимально сочетать их сберегательные и рисковые интересы.

Течение срока страхования начинается с 1-го числа того месяца, в

котором уплачивается первый взнос, и заканчивается 1-го числа того же

месяца (в 24 часа предыдущего дня) через то количество лет, на которое

заключен договор страхования. Однако начало течения срока страхования еще

не означает начала его действия. Вступление договора в силу связано с днем

уплаты первого страхового взноса. Если первый взнос уплачивается

безналичным порядком, то договор вступает в силу со дня, установленного в

данном коллективе, где работает страхователь, для выдачи заработной платы,

если из нее удержан и перечислен на счет страховщика в банке этот взнос.

При уплате первого (или единовременного) взноса наличными деньгами действие

договора начинается со следующего дня после уплаты его страховому агенту.

Заканчивается страхование вместе с окончанием срока страхования.

В соответствии с условиями страхования страхователи должны уплачивать

месячные страховые взносы, как правило, за один месяц вперед. Взносы могут

уплачиваться безналичным порядком путем удержания их из заработной платы

или путем перечисления со вклада страхователя в сберегательном банке,

наличными деньгами страховому агенту под квитанцию установленной формы, по

расчетной книжке самим страхователем в сберегательный банк. Разрешается (в

отдельных случаях) переводить взносы по почте. Единовременный взнос

уплачивается под квитанцию только наличными деньгами. Квитанции и расчетные

книжки об уплате взноса наличными деньгами страхователь должен сохранять в

течении трех лет.

Страхование от несчастных случаев в составе смешанного страхования

жизни влечет за собой заметное удорожание тарифных брутто-ставок, тем более

что показатели убыточности страховых сумм по выплатам за потерю здоровья

имеют устойчивую тенденцию к росту. Поэтому целесообразно проводить

смешанное страхование жизни только на случай смерти и дожития, а

страхование от несчастных случаев - отдельно. Кроме того, нетто-ставки по

смешанному страхованию жизни нуждаются в инфляционных надбавках для

постепенного нарастания размеров страховых сумм в период страхования.

Исключение из объема страховой ответственности по смешанному страхованию

жизни выплат за потеря здоровья от несчастных случаев откроет благоприятную

возможность для включения в тарифы инфляционных надбавок.

Процедура заключения договора состоит в следующем: страхователь при

подаче заявления о страховании в установленной форме уплачивает первый (или

единовременный) взнос, если в этом заявлении указано о его уплате наличными

деньгами. После оформления лицевого счета страхователю вручается страховое

свидетельство, удостоверяющее оформление договора. Если же в соответствии с

заявлением о страховании взносы уплачиваются в безналичном порядке, то

первый и последний взносы удерживаются из зарплаты страхователя и

перечисляются на основании списка об удержании этих взносов, передаваемого

страховым агентом по месту работы страхователя. После перечисления первого

взноса страхователю вручается страховое свидетельство.

Неуплата очередного страхового взноса влечет за собой прекращение

действия договора через три месяца после уплаты последнего взноса.

Указанные три месяца, не оплаченные взносами, в течении которых сохраняется

действие договора, необходимы для того, чтобы дать возможность страхователю

сохранить договор в связи с возникновением временных обстоятельств,

повлекших за собой неуплату взносов. При этом если страхователь находился

на стационарном лечении, то договор сохраняет силу на весь период лечения и

еще в течении 30 дней после выхода из больницы.

В связи с образованием по смешанному страхованию жизни резерва взносов

страхователь приобретает право на получение выкупной суммы, накопившейся к

моменту прекращения уплаты взносов. Однако в целях обеспечения стабильности

страхового портфеля и создания страхователю условий для привыкания к уплате

взносов в начальный период страхования условия договора предусматривают

выплату выкупной суммы по договору, который действовал не менее 6 месяцев.

Выкупная сумма выдается в течении трех лет со дня прекращения договора.

Если застрахованный при жизни не получил причитающейся ему суммы, она

выплачивается его законным наследникам.

По прекращенному договору, оплаченному взносами за меньший период,

выкупная сумма не выдается, а страхователь имеет право на его возобновление

в течении 3 лет после прекращения. В этот же срок можно возобновить и

договор, по которому страхователь имеет право на выкупную сумму, если она

фактически на выплачена.

Возобновление прекращенного договора производится либо путем

единовременного погашения задолженности по страховым взносам, включая взнос

за текущий месяц, либо путем уплаты только очередного взноса за текущий

месяц. В последнем варианте срок страхования продлевается на период

неоплаченной задолженности по взносам. Возобновленный договор вступает в

силу со следующего дня после уплаты - в таком же порядке, как и при

заключении договора.

Прекращенные договоры не возобновляются с неработающими инвалидами 1

группы, даже если указанная инвалидность была установлена в период

страхования, а также с лицами старше 80 лет.

Изменение условий страхования. В тех случаях, когда страхователю

обременительно уплачивать страховые взносы с той страховой суммы, на

которую заключен договор, ему предоставляется право на уменьшение размера

страховой суммы. С разницы между прежней и новой страховой суммой за

период, оплаченный взносами, исчисляется выкупная

сумма и по желанию страхователя

выдается ему на руки или засчитывается в уплату будущих уменьшенных

взносов.

Если страхователь считает недостаточным размер страховой суммы по

договору, он может заключить второй договор или несколько договоров,

действующих одновременно.

В связи с переменой места жительства, переходом на другую работу или с

переводом договора, оплачиваемого наличными деньгами, на безналичные

расчеты или наоборот страхователь имеет право перевести уплату своих

взносов в страховую организацию другого района или города. По его заявлению

производится пересылка лицевого счета по новому месту уплаты взносов. В

целях сохранения договора в период пересылки лицевого счета страхователь

может уплатить взносы за несколько месяцев вперед.

2.2. Проблема смягчения влияния инфляции на страхование.

В современных условиях в связи с инфляцией население теряет интерес к

долгосрочным видам страхования, таким, как страхование жизни и пенсий.

Снижение покупательной способности рубля уменьшает реальность страховой

защиты.

Мировая страховая практика выработала способы компенсировать в той или

иной степени инфляционные потери. Используется три основных способа

нивелирования последствий инфляции. Некоторые страховые организации заранее

включают в тарифные ставки инфляционные надбавки. Для этого, разумеется,

надо располагать прогнозом развития инфляции. Источником средств для

выплаты страховых сумм или пенсий служат средства самих страхователей.

Такой способ оправдывает себя при невысоком темпе падения реальной

стоимости денег и не может быть использован как антиинфляционная мера при

галопирующей инфляции. Второй путь смягчения влияния инфляции на

страхование заключается в текущем индексировании уплачиваемых взносов и

выплат по договору. Иными словами, на протяжении срока страхования вслед за

индексом повышения цен повышается размер уплачиваемых взносов. За счет

аккумулированных таким способом добавочных средств повышается подлежащая

выплате страховая сумма или пенсия. Третий путь — наиболее безболезненный

для страхователя — аккумулирование средств на повышение выплат за счет

вложения ресурсов, сконцентрированных и резерве страховых взносов под

высокие проценты, уплачиваемые коммерческими организациями, получившими

кредит от страхового общества.

2.3. Резерв взносов по страхованию жизни

По условиям смешанного страхования жизни, предусмотрена выплата

страховой суммы в связи с дожитием застрахованного до окончания срока

страхования. Выплаты производятся за счет нетто-ставок на дожитие и нетто-

ставки до определения определенного срока, заложенных в страховых взносах.

Поскольку уплата страховых взносов, включающая эти нетто-ставки,

производится в течении всего срока страхования либо единовременно, а

выплата — после истечения срока действия договора, в страховом фонде

образуются временно свободные средства. В период страхования они не могут

расходоваться и зачисляются в резерв взносов по страхованию жизни.

Основным источником формирования резерва взносов являются нетто-ставки

на дожитие и до определенного срока. Однако в резерв зачисляется и часть

нетто-ставок на случай смерти для обеспечения выплат страховых сумм в

течение срока страхования, когда повышается смертность среди

застрахованных. Главное назначение указанного резерва — обеспечить

финансовую устойчивость операций. Страховые суммы по дожитию выплачиваются

из накопленного по договору резерва страховых взносов. При досрочном

расторжении договора страхователю воз вращается накопленный резерв в виде

выкупной суммы.

Если выплаты страховых сумм по всем нетто-ставкам (без учета нагрузки)

соответствуют уровню, заложенному в тарифах, то образовавшийся резерв

взносов называется теоретическим. Его можно определить по каждому договору

страхования жизни исходя из того, что между страховщиком и страхователем

имеет место равенство взаимных финансовых обязательств на момент его

заключения. По мере уплаты страховых взносов современная стоимость

обязательств страхователя уменьшается, а обязательств страховщика

соответственно возрастает. Разница между современными стоимостями

обязательства страховщика и страхователя на каждый момент действия договора

страхования и составляет образовавшийся резерв взносов. Особенно велика эта

разница при единовременной уплате взносов, поскольку вся совокупность нетто-

ставок сразу откладывается в резерв.

Формула теоретического резерва при годичной уплате взносов имеет

следующий вид:

tVx :п= п- tPx +t* n- tax +t- nPx * n - tax + t

или

tVx: n = n- tax + t * (n - tPx + t- nPx)

где: V — резерв страховых взносов для лица в возрасте х лет (например,

40 лет) при сроке страхования (например, 5 лет);

t — время, прошедшее от начала страхования (например, 3 года);

n-tPx+t— годичная нетто-ставка по договору, заключенному спустя t лет

от начала страхования, т.е. на данный момент (например, 5-3P40+3 или 2P43)

n-1ax+t— коэффициент рассрочки. На него умножается нетто-ставка n-

tPx+1 тем самым она превращается в современную стоимость остающихся

финансовых обязательств страховщика, например 3d43

nPx — годичная нетто-ставка на момент заключения договора (5P50). Она

умножается на коэффициент рассрочки для нового срока и превращается в

современную стоимость финансовых обязательств страхователя.

Приведем примеры значения размеров резерва на протяжении срока

страхования по договору смешанного страхования жизни 40-летнего лица сроком

на 5 лет.

Исчисленный по формуле резерв взносов по договору смешанного

страхования жизни на 5 лет 40-летнего лица через год его действия равен 18

руб. 57 коп., через три года — 57 руб. 77 коп., а к концу срока он равен

страховой сумме 100 руб.

Объем совокупного резерва взносов по действующим договорам страхования

определяется на основе периодически проводимой инвентаризации лицевых

счетов. В процессе инвентаризации лицевые счета группируются по видам и

срокам, страхования, по годам их заключения ,с тем чтобы иметь данные для

применения коэффициентов резерва для однородных групп договоров.

Коэффициенты рассчитываются с помощью формулы (36) для среднего возраста

страхователей.

Для исчисления суммы ежегодного прироста совокупного резерва взносов

применяется сальдовый метод:

P=Д—В— У— Н— О— П,

где: Р — годовой прирост резерва взносов;

Д — поступление страховых взносов и других доходов по страхованию

жизни за год;

В — фактические выплаты страховых сумм по дожитию, по случаям смерти,

выплаты выкупных сумм;

У — заложенная в тарифах сумма выплат в связи с расстройством

здоровья. Она определяется как произведение установленного среднего

тарифного норматива на число сотен страховой суммы по действующим договорам

страхования жизни;

Н — заложенная в тарифах сумма расходов на содержание страховых

Страницы: 1, 2, 3, 4