Проект мероприятий по созданию страховой компании

доли добровольного страхования была весьма отчетлива, то ситуация в

регионах далеко не столь однозначна.

В целом ряде регионов доминирует обязательное страхование. К их числу

относится, например, Магаданская область, где обязательное страхование дает

99,1% собираемой премии, а также Бурятия (97,3%), Астраханская область

(96,1%), Камчатская область (94,3%), Саха-Якутия (93,6%), Читинская область

(91,6%), Ставропольский край (89,2%), Карелия (85,7%), Сахалинская область

(84,4%), Воронежская область (84,3%). В других регионах, наоборот,

доминирует добровольное страхование. Например, в Республике Алтай, в

Кабардино-Балкарии, Карачево-Черкессии, республике Марий-Эл, а также в

Курской и Орловской областях 100% сбора страховой премии приходилось на

добровольное страхование.

Российское страхование не является приоритетным направлением для

инвестирования зарубежных капиталов, так как в России нет благоприятного

режима для иностранных инвестиций в страхование. По имеющимся оценкам,

совокупная величина иностранных инвестиций в страхование составляет около

30 млн. долл. На страхование приходится не более 1% от общего объема

иностранных инвестиций. Тем не менее, иностранные инвестиции представляют

собой 18% инвестиций в страхование, причем 80% этих денег сосредоточено в

Москве. За первый квартал 1998 г. на страхование пришлось только 43 млн.

руб. общего объема инвестиций, или всего лишь 0,1% от их суммарного объема.

Хуже показатели только у микробиологической, лесной и полиграфической

промышленности.

Российский страховой рынок переживает трудные времена. По данным

Минфина, сборы страховщиков в III квартале 2002 г. упали до самого низкого

уровня за год. Падение вызвано отказом лидеров рынка от так называемых

зарплатных схем, для которых используется страхование жизни. Доля этого

вида страхования в структуре поступлений составила 26% , а это минимальный

показатель за последние три года.

По официальной информации департамента страхового надзора Минфина,

сборы 1400 российских компаний за девять месяцев 2002 г. (нарастающим

итогом) составили 220,8 млрд руб. Сравнивая эти показатели с аналогичным

периодом прошлого года, Минфин России сообщает, что рынок вырос на 8,3%.

Однако темпы роста оказались одними из самых низких за последние годы: с

1998 г. рынок ежегодно рос на несколько десятков процентов, причем в 1999

г. темпы роста даже превысили 100%.

Кроме того, в III квартале 2002 г. сборы страховщиков оказались

самыми низкими за последний год и составили 67 млрд руб. Причем, если

сравнивать со II кварталом 2002 г., сборы упали на 15%. За последние три

года страховщики не припомнят такого падения.

Массовый отказ компаний от зарплатных схем связан с изменением

законодательства. С 1 января 2003 г. вступила в силу поправка к Налоговому

кодексу, по которой в течение первых пяти лет действия договора страхования

жизни текущие (аннуитетные) выплаты будут облагаться налогом по ставке 13%.

ПСК потеряла интерес к развитию страхования жизни именно в связи с

изменением системы налогообложения. Поэтому к концу 2002 года и в начале

следующего по страхование жизни сократилось. 2002 г. страховщики завершили

с довольно скромным результатом - их сборы не превысили ( по

предварительным результатам) 300 млрд. руб. (в прошлом году было собрано

276 млрд руб. ).

К тому же, отказываясь от зарплатных схем, страховые компании отдают

предпочтение реальному страхованию. Рост поступлений по всем видам

страхования, за исключением жизни, остается на уровне 30 - 50%. Например,

по данным Минфина, по итогам девяти месяцев рост сборов по страхованию

имущества составляет около 57% , а по страхованию ответственности - 31% .

[pic]

Рисунок 4. Данные страхового рынка за 9 месяцев 2002г.

В I квартале 2002 года впервые обозначилась тенденция к сокращению

страхового рынка. По итогам трех месяцев страховые взносы упали по

сравнению с предыдущим кварталом, хотя раньше начало года стабильно

приносило страховщикам 25% -ный рост. Эксперты говорят, что дело в

сокращении "зарплатных схем" - в этом квартале не было обычного для первых

месяцев года двукратного роста сборов по страхованию жизни.

Общие сборы российских компаний по итогам I квартала - 74,1 млрд руб.

По данным Минфина, это на 8,6% больше, чем годом ранее. На самом деле

никакого роста нет вообще - по сравнению с IV кварталом 2001 г. отмечено

снижение на 0,5%.

Обычно I квартал - самый удачный для страховщиков: именно в это время

заключается наибольшее число договоров страхования. Так что до сих пор в

истории российского страхового рынка не было случаев, чтобы сборы I

квартала оказывались ниже, чем в предыдущие три месяца. Рост подстегивали в

первую очередь резко увеличивающиеся сборы по страхованию жизни (в I

квартале 2000 г. они выросли на 117% по сравнению с IV кварталом 1999 г., в

I квартале 2001 г. - на 90% ). В I квартале 2002 года страхование жизни

выросло лишь на 6%.

Отказ от схем вызван двумя причинами. Первая - грядущее обложение

аннуитетов налогом на доход, вторая - сознательность страховых компаний.

Некоторые из них - например, "Россия", "АльфаСтрахование" - стали

отказываться от схем еще в 2000 - 2001 гг. и даже заявили об этом публично.

По итогам I квартала взносы по страхованию жизни упали у "РЕСО-Гарантии",

"Интеррос-Согласия".

О по-настоящему массовом отказе от налогового планирования говорить

еще рано. В структуре поступлений доля страхования жизни по-прежнему велика

- 45%. Страховщики понимают, что эта доля будет сжиматься и дальше, и не

рады этому - ведь снижение сказывается на общих показателях рынка. Если

тенденция сохранится, то к концу года рынок придет с таким же результатом,

что и в прошлом году, в то время как раньше его объем каждые 12 месяцев

почти удваивался.

[pic]

Рисунок 5. Динамика Российского страхового рынка 1999-1 кв. 2002 г.

Совокупный уставный капитал страховых компаний, зарегистрированных в

России составил по состоянию на конец 2000г. 9585 млн. рублей. Из 1350

страховых компаний 549 имели размер уставного капитала ниже нижнего

предела, установленного Законом (2 087 250 рублей или 25 тысяч МРОТ).

Однако реально могут быть лишены лицензий около 400 компаний, т.к.

остальные имеют лицензию только на ОМС и на них ограничения по уставному

капиталу не распространяются.

В целом, для российского рынка по-прежнему характерна тенденция к

увеличению совокупного уставного капитала страховщиков, однако, темпы его

прироста существенно замедлились, несмотря на то, что именно 1999г. был

законодательно предоставлен страховым компаниям в качестве льготного

периода для приведения в соответствие их уставных капиталов с минимальными

размерами, установленными Законом "Об организации страхового дела в

Российской Федерации". Так, в 2001 г. совокупный уставный капитал

российских страховщиков вырос по сравнению с предыдущим годом на 174,2%.

Прирост совокупного уставного капитала страховых компаний за 1999-2001

гг. отображает рисунок 6.

[pic]

1- 1999 г. 2- 2000 г. 3- 2001 г

Рисунок 6. Прирост совокупного уставного капитала(

Характерным явлением для 1999г. является перелом тенденции к сокращению

капиталоотдачи российских страховых компаний (отношения собираемой ими

страховой премии к величине уставного капитала). Если в 1999г. средний по

рынку уровень капиталоотдачи составлял 10,1 рубля на рубль уставного

капитала (тенденция к снижению этого показателя наблюдалась с 1995г.), то в

2000г. он увеличился до 11,2 рубля.

В 1999г. произошло значительное расширение объема финансовых ресурсов

потенциальных страхователей. Согласно статистическим данным, сальдированный

финансовый результат деятельности предприятий и организаций России в 1999г.

был положительным и составил почти 577 млрд. рублей. При этом 64,3 тысячи

предприятий завершили год с прибылью в общей сумме 729,2 млрд. рублей, а

51,3 тысячи предприятий с убытками в общей сумме 152,3 млрд. рублей.(

Превышение общей суммы прибыли над убытками в промышленности составило

428 млрд. рублей, на транспорте – 64,5 млрд., в строительстве – 18,7 млрд.,

в связи – 18,2 млрд. рублей, в торговле – 15,4 млрд. рублей. Доля убыточных

предприятий составила 44,4% по сравнению с 55,2% в 1998г.*

В связи с девальвацией национальной валюты повысилась привлекательность

экспорта, выросла экспортная квота в ВВП, прежде всего за счет роста

мировых цен на нефть и увеличения производства на предприятиях ТЭК, а также

в экспортоориентированных отраслях перерабатывающей промышленности

(оборонный комплекс, черная и цветная металлургия, связь). Рост инфляции

заставил страхователей более широко применять привязку страховых сумм к

валютному эквиваленту. Все чаще к доллару привязывают страховые суммы

реальные собственники имущества, заинтересованные в полном возмещении

ущерба при наступлении страхового случая в условиях высокой инфляции, а

также ориентированные на мировые стандарты качества менеджмента и/или

рассчитывающие на получение иностранных кредитов или прямых инвестиций. Все

эти факторы способствовали быстрому росту сбора премии по имущественному

страхованию.

Обращают на себя внимание относительно низкие темпы развития операций в

добровольном страховании ином, чем страхование жизни, прежде всего, в

страховании ответственности. Если в среднем по России сбор премии по

страхованию ответственности вырос в 3,2 раза, то компании с иностранным

участием увеличили его в целом лишь вдвое. В результате доля этой группы

компаний в совокупной премии по страхованию ответственности сократилась с

11,4% до 7,1%. Доля компаний с участием иностранного капитала в личном

страховании в 1999г. составила 10,1% (в 1998г. - 7,6%), в страховании

имущества – также 10,1% (в 1998г. –10,9%).

В 2001 г. сбор премии по добровольному страхованию в России составил

205,8 млрд. рублей и вырос по сравнению с предыдущим годом в 2,75 раза,

т.е. увеличивался темпами, заметно более высокими, чем темпы развития рынка

в целом. В результате удельный вес добровольного страхования в совокупной

страховой премии вырос с 65% до 77,7%, Тенденция к росту доли добровольного

страхования сохраняется на протяжении последних трех лет и во многом

определяется хроническим дефицитом бюджета и кризисными явлениями в системе

ОМС.

Процесс концентрации рынка, характерный для страхового рынка в целом,

еще более отчетливо проявляется в добровольном страховании. Доля 100

крупнейших страховщиков в общем сборе премии по добровольному страхованию в

истекшем году составила 84,7% (по рынку в целом - 76,1%). Причина в том,

что именно добровольное страхование является наиболее привлекательным

сегментом рынка для крупных страховщиков с точки зрения экономической

эффективности, а страхование жизни осуществляется преимущественно крупными

компаниями, имеющими доступ к необходимой для этих операций банковской

инфраструктуре. Поэтому перечень десяти крупнейших компаний по

добровольному страхованию полностью совпадает с перечнем лидеров по сбору

страховой премии в целом.

Статистика Департамента страхового надзора, начиная с 1998г. выделяет

две основные отрасли добровольного страхования - страхование жизни и

страхование иное, чем страхование жизни.

Объем собранной премии в рамках этой отрасли страхования составил 35,5

млрд. рублей и вырос в 2,75 раза. Удельный вес страхования жизни в общем

сборе страховой премии составил 36,7% (в 1998г. – 29,5%), а в добровольном

страховании – 47,3% (в 1998г. – 45,4%).

Сто крупнейших компаний по страхованию жизни в совокупности собрали

страховую премию в сумме 34,3 млрд. рублей, т.е. почти 97% общероссийского

показателя (в 1998г. – 88%), иными словами, концентрация на рынке

страхования жизни идет еще более активно, чем на других его сегментах.

Безусловными лидерами рынка являются московские страховые компании, – среди

первых 20 компаний по объему премии по страхованию жизни 18

зарегистрированы в Москве.

Современный российский страховой рынок со множеством частных страховых

организаций, миллиардными оборотами страховой премии, без сомнения, играет

определенную роль в мировом страховом хозяйстве. Несмотря на то, что,

согласно статистическим данным, доля полученной российскими страховщиками

страховой премии не превышает 0,4% от мирового объема страховых услуг,

несомненно, рыночные преобразования в области страхования находятся под

пристальным вниманием зарубежных экономистов, политиков, страховых и

перестраховочных обществ.

За 2002 г. все российские страховые компании по всем видам страхования

собрали 300.4 млрд руб. премии. Рост объема собираемой премии существенно

замедлился: показатель 2002 г. превышает аналогичный прошлогодний на 8.1% -

в то время как годом ранее этот прирост составлял 60.9%.

Как сообщил 31 января 2002 г. Департамент страхового надзора Минфина

РФ, на добровольное страхование в 2002 г. пришлось 238.4 млрд руб. премии

(79.4% от ее общей суммы). По страхованию жизни собрано 104 млрд руб.

(34.6%), по страхованию иному, чем страхование жизни, - 134.4 млрд руб.

(44.8%). При этом поступления по страхованию от несчастных случаев и

болезней и добровольному медицинскому страхованию (ДМС) составили 32.1 млрд

руб. (10.7%), по страхованию имущества - 90.1 млрд руб. (30%), по

страхованию ответственности - 12.2 млрд руб. (4.1%). По обязательному

страхованию (кроме обязательного медицинского) собрано 3 млрд руб. премии

(1%), по обязательному медицинскому страхованию (ОМС) - 59 млрд руб.

(19.6%).

Если сравнивать темпы роста собранной премии в 2001 и 2002 гг., то

более всего они разнятся в добровольном страховании жизни. Премия,

собранная в 2001 г., превышала аналогичный показатель 2000 г. на 74.1%.

Между тем объем поступлений по страхованию жизни в 2002 г. оказался меньше

аналогичного показателя 2001 г. на 25.7 процента. Прирост премии по

страхованию иному, чем страхование жизни, в 2002 г. составил 38.9%, а в

2001 г. он равнялся 58.3 процента. Прирост объема поступлений по

страхованию от несчастных случаев, болезней и по ДМС в 2002 г. составил

9.3% (против 82.7% годом ранее); по страхованию имущества - 54.9% (51.2%);

по страхованию ответственности - 32.1% (39.8%). В целом темп роста премии

по добровольному страхованию в 2002 г. составил 0.7 процента.

Темпы развития обязательного страхования (кроме ОМС) увеличились с

почти 8.7% в 2001 г. до 11.1% в 2002 году. В ОМС темпы роста также выросли

- с 33.1% в 2001 г. до 52.9% в 2002 г.

В 1999г. объем собранной прямой страховой премии по всем видам

страхования составил 96 639,5 млн. рублей и вырос по сравнению с предыдущим

годом (в номинальном выражении) в 2,29 раза. Сумма произведенных страховых

выплат составила 62 332,0 млн. рублей и увеличилась на 92.1%.

Уровень выплат (отношение произведенных страховых выплат к собранной

премии) в целом по всем отраслям страхования составил 64,5% (в 1998г. -

76,6%). Снижение уровня выплат по сравнению с предыдущим годом в разной

степени характерно для всех отраслей страхования.

В таблице 2 приведены сравнительные данные об уровне выплат по

отдельным отраслям страхования в 2001 г.

Таблица 2. Уровень выплат за 2001 г.(

|Виды |Страховые|В % к |Страховые|В % к |

|страхования |премии |общей|соответст|выплаты |общей|соответст|

| |(взносы) |сумме|-вующему | |сумме|-вующему |

| | | |периоду | | |периоду |

| | | |предыду-щ| | |предыду-щ|

| | | |его года | | |его года |

|Всего |276,6 |100,0|160,9 |171,8 |100,0|140,1 |

|1. По |236,3 |85,4 |167,2 |134,6 |78,3 |142,3 |

|добровольным | | | | | | |

|видам | | | | | | |

|страхования | | | | | | |

|в том числе: | | | | | | |

|- по |139,7 |50,5 |174,1 |11,7 |65,0 |144,8 |

|страхованию | | | | | | |

|жизни | | | | | | |

|- по |96,6 |34,9 |158,3 |22,9 |13,3 |131,2 |

|страхованию | | | | | | |

|иному, чем | | | | | | |

|страхование | | | | | | |

|жизни | | | | | | |

|в том числе: | | | | | | |

|- по | | | | | | |

|страхованию от |29,3 |10,6 |182,7 |13,4 |7,8 |155,3 |

|несчаст-ных | | | | | | |

|случаев и | | | | | | |

|болезней и | | | | | | |

|добровольному | | | | | | |

|медицинскому | | | | | | |

|- по |58,1 |21,0 |151,2 |8,6 |5,0 |103,8 |

|страхованию | | | | | | |

|имущества | | | | | | |

|- |9,2 |3,3 |139,8 |0,9 |0,5 |164,5 |

|ответственности| | | | | | |

|2. По | | | | | | |

|обязательному |2,5 |0,9 |108,7 |1,7 |1,0 |130,7 |

|страхованию | | | | | | |

|(кроме | | | | | | |

|обязательного | | | | | | |

|медицинского) | | | | | | |

|3. По | | | | | | |

|обязательному |37,8 |13,7 |133,1 |35,5 |20,7 |133,0 |

|медицинскому | | | | | | |

|страхованию | | | | | | |

Быстрый рост суммы собранной на рынке страховой премии при

одновременном снижении среднего уровня убыточности страховых операций имел

следствием заметное увеличение технического результата страховых операций

(разности между суммами страховых взносов и выплаченных страховых

возмещении) по рынку в целом и по отраслям страхования.

Резкий рост объема страховой премии и страховых выплат, безусловно,

является главным итогом развития страхового рынка России в истекшем году. С

учетом инфляционного фактора (уровень инфляции принимается равным индексу

роста потребительских цен, который в 1999г. составил, согласно официальным

данным, 136,5%) сбор страховой премии в сопоставимых ценах вырос по

сравнению с предыдущим годом на 92,6%, значительно опережая динамику

основных макроэкономических показателей.

В валютном эквиваленте совокупный сбор страховой премии в 1999г.

сократился на 9% по сравнению с предыдущим годом при снижении

среднегодового курса рубля по отношению к доллару США более чем в 2,5 раза.

Представляется, что основными факторами, лежащими в основе роста объема

страховой премии, являются:

• оживление экономики, опережающий рост импортозамещающих производств;

• увеличение объема оборотных средств предприятий, а соответственно и

платежеспособного спроса на страховые услуги со стороны хозяйствующих

субъектов;

• номинирование значительного числа рисков в валютном эквиваленте с

соответствующим ростом страховых сумм и страховых взносов;

• расширение практики зарплатного страхования и использования других

псевдостраховых схем оптимизации налогообложения.

Общие выплаты российских страховщиков в 2002 г. составили 231.6 млрд

руб., что превышает аналогичный показатель предыдущего года на 27%. По

добровольному страхованию выплачено 172.5 млрд руб. возмещения (74.5% от

общей суммы выплат). Выплаты по страхованию жизни составили 136.2 млрд руб.

(58.8%), по страхованию иному, чем страхование жизни, - 36.3 млрд руб.

(15.7%). При этом выплаты по страхованию от несчастных случаев и болезней и

по ДМС равнялись 19.8 млрд руб. (8.6%), по страхованию имущества - 14.7

млрд руб. (6.3%), по страхованию ответственности - 1.8 млрд руб. (0.8%). По

обязательному страхованию (кроме ОМС) страховщики России выплатили 2.1 млрд

руб. возмещения (0.9%), по ОМС - 57 млрд руб. (24.6%).

Если сравнивать темпы роста выплат в 2002 и 2001 гг., то они - как и

темпы роста премии - существенно разнятся в добровольном страховании жизни.

Так, выплаты, произведенные в 2001 г., превышали аналогичный показатель

2000 г. на 44.8 процента. Между тем объем выплат по страхованию жизни в

2002 г. оказался больше аналогичного показателя 2001 г. на 12.2 процента.

Прирост выплат по страхованию от несчастных случаев, болезней и по ДМС в

2002 г. составил 47.5% (против 55.3% годом ранее); по страхованию имущества

- 70.8% (3.8% годом ранее), по страхованию ответственности - 88.8% (64.5%).

В целом выплаты по добровольному страхованию в 2002 г. превысили

аналогичный прошлогодний показатель на 19.5 процента. Значительно

изменилась динамика выплат в обязательном страховании (кроме ОМС) - с роста

в 30.7% в 2001 г. до роста в 16.7% в 2002 году. В ОМС, напротив, темпы

роста объема выплат увеличились с 33% в 2001 г. до 57.5% в 2002г.

Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12