Проект кримінального кодекса України

вилученням таких товарів конфіскацією майна.

(3) Виготовлення товарів, вказаних у частині першій цієї статті з

недоброякісної сировини (матеріалів), які несуть загрозу для життя і

здоров'я людей або призвели до отруєння людей чи інших тяжких наслідків, -

карається позбавленням волі від п'яти до десяти років з вилученням та

знищенням вироблених товарів і конфіскацією майна.

Стаття 210. Фіктивне підприємництво

(1) Фіктивне підприємництво, тобто створення або придбання суб'єктів

підприємницької діяльності (юридичних осіб) без наміру здійснювати статутну

діяльність чи з метою прикриття незаконної діяльності або здійснення видів

діяльності, щодо яких є заборона, так само укладання службовими особами чи

власниками діючих суб'єктів підприємницької діяльності господарських чи

фінансових угод або прийняття на себе інших зобов'язань без наміру їх

виконання, а також вчинені з метою прикриття незаконної діяльності або

здійснення заборонених видів діяльності, -

караються штрафом від трьохсот до п'ятисот неоподатковуваних мінімумів

доходів громадян або позбавленням волі на строк до трьох років, з

конфіскацією майна чи без такої, з позбавленням права обіймати певні посади

чи займатися певною діяльністю на строк до трьох років.

(2) Ті самі дії, якщо вони вчинені повторно або заподіяли велику

матеріальну шкоду державі, банкові, кредитним установам, іншим юридичним

особам, територіальній громаді або громадянам, -

караються позбавленням волі на строк від трьох до семи років позбавленням

права обіймати певні посади чи займатися певною діяльністю на строк до

трьох років та з конфіскацією майна або без такої.

Примітка. Матеріальна шкода, яка заподіяна фізичним особам, вважається

великою, якщо вона у п'ятдесят і більше разів перевищує неоподатковуваний

мінімум доходів громадян, а матеріальна шкода, яка заподіяна державі або

юридичним особам, вважається великою, якщо вона у тисячу і більше разів

перевищує неоподатковуваний мінімум доходів громадян.

Стаття 211. Протидія законній господарській діяльності

(1) Протидія законній господарській діяльності, тобто протиправна вимога

припинити займатися господарською діяльністю чи обмежити її, укласти угоду

або не виконувати укладену угоду, виконання (невиконання) якої може

заподіяти матеріальної шкоди або обмежити законні права чи інтереси того,

хто займається господарською діяльністю, поєднана з погрозою насильства над

потерпілим або близькими йому особами, пошкодження чи знищення їхнього

майна за відсутності ознак вимагання, -

караються виправними роботами на строк до двох років, або обмеженням волі

на строк до п'яти років, або позбавленням волі на той самий строк.

(2) Ті самі дії, вчинені повторно, або за попередньою змовою групою осіб,

або з погрозою вбивства чи заподіяння тяжких тілесних ушкоджень, або

поєднані з насильством, що не є небезпечним для життя і здоров'я, або з

пошкодженням чи знищенням майна, -

караються позбавленням волі на строк від чотирьох до десяти років з

конфіскацією майна чи без такої.

(3) Протидія законній господарській діяльності, вчинена організованою

групою, або службовою особою з використанням службового становища, або

поєднана з насильством, небезпечним для життя чи здоров'я, або така, що

заподіяла велику шкоду чи спричинила інші тяжкі наслідки, -

караються позбавленням волі на строк від семи до п'ятнадцяти років з

конфіскацією майна.

Примітка. Матеріальна шкода вважається великою, якщо вона у п'ятсот і

більше разів перевищує неоподатковуваний мінімум доходів громадян.

Стаття 212. Ухилення від повернення виручки в іноземній валюті

(1) Ухилення службових осіб підприємств, установ та організацій незалежно

від форми власності або осіб, які здійснюють господарську діяльність без

створення юридичної особи, від повернення в Україну у передбачені законом

строки виручки в іноземній валюті від реалізації на експорт товарів (робіт,

послуг), товарів або інших матеріальних цінностей, отриманих від цієї

виручки, а також приховування будь-яким способом такої виручки, товарів або

інших матеріальних цінностей, -

карається штрафом у розмірі від шестисот до тисячі неоподатковуваних

мінімумів доходів громадян або виправними роботами до двох років, або

позбавленням волі на строк до трьох років.

(2) Ті самі дії, вчинені повторно або за попередньою змовою групою осіб, а

також ухилення від повернення виручки в іноземній валюті, товарів або інших

матеріальних цінностей, отриманих від цієї виручки, або приховування будь-

яким способом такої виручки, товарів або інших матеріальних цінностей у

великих розмірах -

караються обмеженням волі на строк до п'яти років або позбавленням волі на

той самий строк з конфіскацією майна чи без такої.

(3) Дії, передбачені частинами першою або другою цієї статті, якщо вони

вчинені в особливо великих розмірах, -

караються позбавленням волі на строк від п'яти до десяти років з

конфіскацією майна.

Примітки:

1. Ухилення від повернення виручки в іноземній валюті, товарів або інших

матеріальних цінностей, отриманих від цієї виручки, чи приховування будь-

яким способом такої виручки, товарів або інших матеріальних цінностей

визнаються вчиненими у великому розмірі, якщо ця виручка, товари або інші

матеріальні цінності в тисячу і більше разів перевищують неоподатковуваний

мінімум доходів громадян (у перерахунку у валюту України за офіційним

курсом національної валюти, визначеним Національним банком України, на

останній день строку, передбаченого законодавством для перерахування

виручки в іноземній валюті з-за кордону).

2. Ухилення від повернення виручки в іноземній валюті, товарів або інших

матеріальних цінностей, отриманих від цієї виручки, чи приховування будь-

яким способом такої виручки, товарів або інших матеріальних цінностей

визнаються вчиненими в особливо великому розмірі, якщо ця виручка, товари

або інші матеріальні цінності у три тисячі і більше разів перевищують

неоподатковуваний мінімум доходів громадян (у перерахунку у валюту України

за офіційним курсом національної валюти, визначеним Національним банком

України, на останній день строку, передбаченого законодавством для

перерахування виручки в іноземній валюті з-за кордону).

Стаття 213. Незаконне відкриття або використання за межами України валютних

рахунків

(1) Незаконне відкриття або використання без дозволу Національного банку

України за межами України приватних валютних рахунків або валютних рахунків

підприємств, установ та організацій незалежно від форми власності, вчинені

службовою особою підприємства, установи чи організації або за її дорученням

іншою особою, або особою, яка здійснює господарську діяльність без

створення юридичної особи, а також іншою особою, яка є громадянином України

і постійно проживає на її території, -

караються штрафом від п'ятисот до тисячі неоподатковуваних мінімумів

доходів громадян або виправними роботами на строк до двох років, або

позбавленням волі на строк від двох до чотирьох років, з конфіскацією майна

або без такої.

(2) Ті самі дії, вчинені повторно, або за попередньою змовою групою осіб, -

караються позбавленням волі на строк від трьох до семи років конфіскацією

майна та позбавленням права обіймати певні посади чи займатися певною

діяльністю на строк до трьох років.

Стаття 214. Легалізація (відмивання) грошових коштів та іншого майна,

здобутих злочинним шляхом

Вчинення фінансових операцій та інших угод з грошовими коштами та іншим

майном, здобутих завідомо злочинним шляхом, а також використання зазначених

коштів та іншого майна для здійснення підприємницької або іншої

господарської діяльності, а також створення організованих груп в Україні чи

за її межами для легалізації (відмивання) грошових коштів та іншого майна,

здобутих завідомо злочинним шляхом, -

караються штрафом від п'ятисот до трьох тисяч неоподатковуваних мінімумів

доходів громадян або позбавленням волі на строк від трьох до десяти років з

конфіскацією майна.

(2) Ті самі дії, вчинені неодноразово або за попереднім зговором групою

осіб, -

караються позбавленням волі на строк від трьох до семи років конфіскацією

майна.

Стаття 215. Порушення законодавства про бюджетну систему України

(1) Використання службовою особою бюджетних коштів усупереч їх цільовому

призначенню або в обсягах, що перевищують затверджені межі видатків, а так

само недотримання вимог щодо пропорційного скорочення видатків бюджету чи

пропорційного фінансування видатків бюджетів усіх рівнів, як це встановлено

чинним бюджетним законодавством, якщо предметом цих діянь були бюджетні

кошти у великих розмірах, -

караються штрафом від ста до трьохсот неоподатковуваних мінімумів доходів

громадян або виправними роботами на строк до двох років, або обмеженням

волі на строк до трьох років, з позбавленням права обіймати певні посади чи

займатися певною діяльністю на той самий строк або без такого.

(2) Ті самі діяння, предметом яких були бюджетні кошти в особливо великих

розмірах або вчинені повторно, або за попередньою змовою групою осіб, -

караються обмеженням волі на строк від двох до п'яти років, або

позбавленням волі на строк від двох до восьми років, з позбавленням права

обіймати певні посади чи займатися певною діяльністю на строк до трьох

років та з конфіскацією майна.

Примітки:

1. До бюджетних коштів належать кошти, що включаються у бюджети всіх рівнів

незалежно від джерела їх формування.

2. Великим розміром бюджетних коштів відповідно до статей 215, 216 цього

Кодексу вважається сума, що в триста і більше разів перевищує

неоподатковуваний мінімум доходів громадян.

3. Особливо великим розміром бюджетних коштів відповідно до статей 215, 216

цього Кодексу вважається сума, що в тисячу і більше разів перевищує

неоподатковуваний мінімум доходів громадян.

Стаття 216. Видання нормативно-правових або розпорядчих актів, які змінюють

доходи і видатки бюджету всупереч встановленому законом порядку

(1) Видання службовою особою нормативно-правових або розпорядчих актів, які

змінюють доходи і видатки бюджету всупереч встановленому законом порядку,

якщо предметом таких дій були бюджетні кошти у великих розмірах, -

карається штрафом від ста до чотирьохсот неоподатковуваних мінімумів

доходів громадян або виправними роботами на строк до двох років, або

обмеженням волі на строк до п'яти років, або позбавленням волі на строк до

чотирьох років, з позбавленням права обіймати певні посади чи займатися

певною діяльністю на строк до трьох років.

(2) Ті самі дії, предметом яких були бюджетні кошти в особливо великих

розмірах або вчинені повторно, -

караються позбавленням волі на строк від трьох до десяти років з

позбавленням права обіймати певні посади або займатися певною діяльністю на

строк до трьох років.

Стаття 217. Ухилення від сплати податків, зборів, інших обов'язкових

платежів

(1) Ухилення від сплати податків, зборів, інших обов'язкових платежів, що

входять в систему оподаткування, введених у встановленому законом порядку,

учинене службовою особою підприємства, установи, організації, незалежно від

форми власності або особою, що займається підприємницькою діяльністю без

створення юридичної особи чи будь-якою іншою особою, яка зобов'язана їх

сплачувати, якщо ці діяння призвели до ненадходження в установлені законом

строки до бюджетів чи державних цільових фондів коштів у значних розмірах,

-

карається штрафом від трьохсот до п'ятисот неоподатковуваних мінімумів

доходів громадян або позбавленням права обіймати певні посади чи займатися

певною діяльністю на строк до трьох років, або виправними роботами на строк

до двох років.

(2) Ті самі діяння, вчинені за попередньою змовою групою осіб або повторно,

або якщо вони призвели до ненадходження до бюджетів чи державних цільових

фондів коштів у великих розмірах, -

караються штрафом від п'ятисот до однієї тисячі неоподатковуваних мінімумів

доходів громадян, або виправними роботами на строк до двох років, або

позбавленням волі на строк до п'яти років, з позбавленням права обіймати

певні посади чи займатися певною діяльністю на строк до трьох років та з

конфіскацією майна або без такої.

(3) Діяння, передбачені частинами першою або другою цієї статті, вчинені

особою, раніше судимою за ухилення від сплати податків, зборів, інших

обов'язкових платежів, або якщо вони призвели до ненадходження до бюджетів

чи державних цільових фондів коштів в особливо великих розмірах, -

караються позбавленням волі на строк від п'яти до десяти років з

конфіскацією майна та позбавленням права обіймати певні посади чи займатися

певною діяльністю на строк до п'яти років.

(4) Особа, яка вперше вчинила діяння, передбачені частиною першою цієї

статті, звільняється від кримінальної відповідальності, якщо вона

добровільно, до порушення кримінальної справи щодо неї, оголосила про такі

діяння, сплатила податки, збори (обов'язкові платежі), а також відшкодувала

шкоду, завдану державі їх несвоєчасною сплатою (фінансові санкції, пеня).

Примітка. Під значним розміром коштів слід розуміти суми податків, зборів і

інших обов'язкових платежів, які в п'ятсот і більше разів перевищують

установлений законодавством неоподатковуваний мінімум доходів громадян, під

великим розміром коштів слід розуміти суми податків, зборів і інших

обов'язкових платежів, які в три тисячі і більше разів перевищують

установлений законодавством неоподатковуваний мінімум доходів громадян, під

особливо великим розміром коштів слід розуміти суми податків, зборів, інших

обов'язкових платежів, які в п'ять тисяч більше разів перевищують

установлений законодавством неоподатковуваний мінімум доходів громадян.

Стаття 218. Незаконне переведення в готівку безготівкових коштів

(1) Незаконне переведення в готівку безготівкових коштів, тобто переведення

в готівку коштів з використанням мнимих угод чи будь-якими іншими

незаконними способами, -

карається штрафом у розмірі від двохсот до п'ятисот неоподатковуваних

мінімумів доходів громадян або виправними роботами на строк до двох років.

(2) Ті самі дії, вчинені за попередньою змовою групою осіб, або у великих

розмірах, -

караються штрафом у розмірі від тисячі до трьох тисяч неоподатковуваних

мінімумів доходів громадян або виправними роботами на строк до двох років

або позбавленням волі на строк до чотирьох років, з конфіскацією майна чи

без такої.

(3) Діяння, передбачені частинами першою чи другою цієї статті, вчинені

особою раніше судимою за такі діяння або якщо вони вчинені в особливо

великих розмірах, -

караються позбавленням волі на строк від чотирьох до восьми років з

конфіскацією майна.

Примітка. Під великим розміром переведення в готівку безготівкових коштів

слід розуміти суму коштів, яка в триста і більше разів перевищує

неоподатковуваний мінімум доходів громадян; під особливо великим розміром

переведення в готівку безготівкових коштів слід розуміти суму коштів, яка в

тисячу і більше разів перевищує неоподатковуваний мінімум доходів громадян.

Стаття 219. Порушення порядку здійснення операцій з металобрухтом

(1) Здійснення операцій з брухтом кольорових і чорних металів, без

державної реєстрації або без спеціального дозволу (ліцензії), одержання

якого передбачено законодавством або надання приміщень та споруд для

розташування незаконних пунктів прийому, схову та збуту металобрухту,

організація незаконних пунктів прийому, схову та збуту металобрухту -

карається штрафом від ста до п'ятисот неоподатковуваних мінімумів доходів

громадян або позбавленням волі на строк до трьох років.

(2) Дії, передбачені чистиною першої цієї статті, якщо вони вчинені особою,

раніше судимою за злочин, передбачений цією статтею, -

караються штрафом від п'ятисот до тисячі неоподатковуваних мінімумів

доходів громадян або позбавленням волі на строк від трьох до п'яти років.

Стаття 220. Порушення правил здачі дорогоцінних металів і дорогоцінного

каміння

Ухилення від передбачених законом обов'язкової здачі на афінаж або

обов'язкового продажу видобутих із надр, отриманих із вторинної сировини,

піднятих чи знайдених дорогоцінних металів чи дорогоцінного каміння, якщо

це діяння вчинене у великому розмірі, також ухилення від обов'язкової здачі

на афінаж або для обов'язкового продажу скуплених дорогоцінних металів,

дорогоцінного каміння, ювелірних чи побутових виробів з них або лому таких

виробів, -

карається штрафом від трьохсот до тисячі неоподатковуваних мінімумів

доходів громадян або обмеженням волі на строк до п'яти років.

Примітка. Порушення правил здачі дорогоцінних металів і дорогоцінного

каміння визнається здійсненим у великому розмірі, якщо вартість вказаних у

цій статті предметів, не зданих або не проданих, перевищує п'ятсот

неоподатковуваних мінімумів доходів громадян.

Стаття 221. Підроблення знаків поштової оплати і проїзних квитків

Виготовлення з метою збування, збування або використання завідомо

підроблених знаків поштової оплати, маркованої продукції, міжнародних

купонів для відповіді, посвідчень особи для міжнародного поштового обміну,

відбитків маркувальних машин, також квитків залізничного, водного,

повітряного або автомобільного транспорту та інших проїзних документів і

документів на перевезення вантажу -

караються штрафом до п'ятдесяти неоподатковуваних мінімумів доходів

громадян або виправними роботами на строк до двох років, або обмеженням

волі на строк до трьох років, або позбавленням волі на строк до двох років.

Стаття 222. Незаконне виготовлення, підроблення, використання або збут

незаконно виготовлених, одержаних чи підроблених марок акцизного збору чи

контрольних марок

(1) Незаконне виготовлення, підроблення, використання або збут незаконно

виготовлених, одержаних чи підроблених марок акцизного збору або

контрольних марок для маркування упаковок примірників аудіовізуальних

творів та фонограм чи голографічних захисних елементів -

караються штрафом від ста до трьохсот неоподатковуваних мінімумів доходів

громадян або обмеженням волі на строк до чотирьох років.

(2) Ті самі дії, вчинені повторно або за попередньою змовою групою осіб, -

караються штрафом від трьохсот до тисячі неоподатковуваних мінімумів

доходів громадян або позбавленням волі на строк від трьох до п'яти років, з

конфіскацією майна і товарів промаркованих підробленими марками чи

голографічними захисними елементами.

Стаття 223. Незаконне виготовлення, збут або використання державного

пробірного клейма

(1) Незаконне виготовлення, збут або використання державного пробірного

клейма, -

карається штрафом від ста до трьохсот неоподатковуваних мінімумів доходів

громадян або обмеженням волі на строк до чотирьох років.

(2) Ті самі дії, вчинені повторно або організованою групою, -

караються штрафом від трьохсот до тисячі неоподатковуваних мінімумів

доходів громадян або позбавленням волі на строк від трьох до п'яти років,

із конфіскацією майна.

Стаття 224. Фіктивне банкрутство

(1) Завідомо неправдива офіційна заява громадянина - засновника або

власника суб'єкта громадської діяльності, а також службової особи суб'єкта

господарської діяльності про фінансову неспроможність виконання вимог з

боку кредиторів і зобов'язань перед бюджетом -

карається штрафом від ста до двохсот неоподатковуваних мінімумів доходів

громадян із позбавленням права обіймати певні посади чи займатися певною

діяльністю на строк до трьох років.

(2) Ті самі дії, якщо вони завдали великої матеріальної шкоди кредиторам

або державі, -

караються штрафом від семисот п'ятдесяти до двох тисяч неоподатковуваних

мінімумів доходів громадян або обмеженням волі на строк до трьох років з

конфіскацією майна або без такої.

Примітка. У статтях 224 - 228 цього Кодексу матеріальна шкода вважається

великою, якщо вона у сто і більше разів перевищує неоподатковуваний мінімум

доходів громадян.

Стаття 225. Доведення до банкрутства

(1) Доведення до банкрутства, тобто умисне, з корисливих мотивів, іншої

особистої заінтересованості або в інтересах третіх осіб вчинення власником

або службовою особою суб'єкта господарської діяльності дій, що призвели до

стійкої фінансової неспроможності суб'єкта господарської діяльності, якщо

це завдало істотної шкоди державним чи громадським інтересам або

охоронюваним законом правам та інтересам кредиторів, -

карається штрафом від п'ятисот до восьмисот неоподатковуваних мінімумів

доходів громадян з позбавленням права обіймати певні посади або займатися

певною діяльністю на строк до трьох років.

(2) Ті самі дії, якщо вони завдали великої матеріальної шкоди, -

караються позбавленням волі на строк до п'яти років з конфіскацією майна.

Стаття 226. Приховування стійкої фінансової неспроможності

Умисне приховування громадянином - засновником або власником суб'єкта

господарської діяльності, а також службовою особою суб'єкта господарської

діяльності своєї стійкої фінансової неспроможності шляхом подання

недостовірних відомостей, якщо це завдало великої матеріальної шкоди

кредиторові, -

карається штрафом від двох до трьох тисяч неоподатковуваних мінімумів

доходів громадян або обмеженням волі на строк до двох років, із

позбавленням права обіймати певні посади чи займатися певною діяльністю на

строк до трьох років.

Стаття 227. Незаконні дії у разі банкрутства

(1) Умисне приховування майна або майнових обов'язків, відомостей про

майно, передача майна в інше володіння або його відчуження чи знищення, а

також фальсифікація, приховування або знищення документів, які відображають

господарську чи фінансову діяльність, якщо ці дії вчинені громадянином-

засновником або власником суб'єкта господарської діяльності, а також

службовою особою суб'єкта господарської діяльності у разі банкрутства чи в

передбаченні банкрутства і завдали великої матеріальної шкоди, -

караються арештом на строк до трьох місяців або штрафом від ста до п'ятисот

неоподатковуваних мінімумів доходів громадян, з позбавленням права обіймати

певні посади чи займатися певною діяльністю на строк до трьох років.

(2) Неправомірне задоволення у разі банкрутства майнових вимог одних

кредиторів на шкоду інтересам інших, вчинене громадянином-засновником або

власником суб'єкта господарської діяльності, а також службовою особою

суб'єкта господарської діяльності, а також прийняття такого задоволення

особою, яка знала про перевагу, віддану їй на шкоду інтересам інших

Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12, 13, 14, 15, 16, 17, 18