Бухгалтерская (финансовая) отчетность
Таблица 2.65 - Главная книга - счет 75
|
Месяц
|
Оборот по дебету
|
Оборот по Кт
|
Сальдо
|
|
|
|
|
|
Итого по Дт
|
|
Дт
|
Кт
|
|
|
Сальдо на начало периода
|
|
|
|
|
|
|
6000
|
|
|
Апрель
|
|
|
|
|
6000
|
|
|
|
|
Сальдо на конец периода
|
|
|
|
|
|
|
12000
|
|
|
Таблица 2.66 - Главная книга - счет 76
|
Месяц
|
Оборот по дебету
|
Оборот по Кт
|
Сальдо
|
|
|
|
|
|
Итого по Дт
|
|
Дт
|
Кт
|
|
|
Сальдо на начало периода
|
|
|
|
|
|
|
162270
|
|
|
Апрель
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Сальдо на конец периода
|
|
|
|
|
|
|
162270
|
|
|
Таблица 2.67 - Главная книга - счет 80
|
Месяц
|
Оборот по дебету
|
Оборот по Кт
|
Сальдо
|
|
|
|
|
|
Итого по Дт
|
|
Дт
|
Кт
|
|
|
Сальдо на начало периода
|
|
|
|
|
|
|
400000
|
|
|
Апрель
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Сальдо на конец периода
|
|
|
|
|
|
|
400000
|
|
|
Таблица 2.68 - Главная книга - счет 84
|
Месяц
|
Оборот по дебету
|
Оборот по Кт
|
Сальдо
|
|
|
|
|
|
Итого по Дт
|
|
Дт
|
Кт
|
|
|
Сальдо на начало периода
|
|
|
|
|
|
|
410740
|
|
|
Апрель
|
|
|
|
|
30226
|
|
|
|
|
Сальдо на конец периода
|
|
|
|
|
|
|
440966
|
|
|
Таблица 2.69 - Главная книга - счет 90.1
|
Месяц
|
Оборот по дебету
|
Оборот по Кт
|
Сальдо
|
|
|
90.9
|
|
|
Итого по Дт
|
|
Дт
|
Кт
|
|
|
Сальдо на начало периода
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Апрель
|
80000
|
|
|
80000
|
80000
|
|
|
|
|
Сальдо на конец периода
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Таблица 2.70 - Главная книга - счет 90.2
|
Месяц
|
Оборот по дебету
|
Оборот по Кт
|
Сальдо
|
|
|
43
|
|
|
Итого по Дт
|
|
Дт
|
Кт
|
|
|
Сальдо на начало периода
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Апрель
|
28800
|
|
|
28800
|
28800
|
|
|
|
|
Сальдо на конец периода
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Таблица 2.71 - Главная книга - счет 90.3
|
Месяц
|
Оборот по дебету
|
Оборот по Кт
|
Сальдо
|
|
|
68.2
|
|
|
Итого по Дт
|
|
Дт
|
Кт
|
|
|
Сальдо на начало периода
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Апрель
|
12203
|
|
|
12203
|
12203
|
|
|
|
|
Сальдо на конец периода
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Таблица 2.72 - Главная книга - счет 90.9
|
Месяц
|
Оборот по дебету
|
Оборот по Кт
|
Сальдо
|
|
|
90.2
|
90.3
|
99
|
|
Итого по Дт
|
|
Дт
|
Кт
|
|
|
Сальдо на начало периода
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Апрель
|
28800
|
12203
|
38997
|
|
80000
|
80000
|
|
|
|
|
Сальдо на конец
периода
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Таблица 2.73 - Главная книга - счет 91.1
|
Месяц
|
Оборот по дебету
|
Оборот по Кт
|
Сальдо
|
|
|
91.9
|
|
|
Итого по Дт
|
|
Дт
|
Кт
|
|
|
Сальдо на начало периода
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Апрель
|
30000
|
|
|
30000
|
30000
|
|
|
|
|
Сальдо на конец периода
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Таблица 2.74 - Главная книга - счет 91.2
|
Месяц
|
Оборот по дебету
|
Оборот по Кт
|
Сальдо
|
|
|
01.2
|
68.2
|
51
|
97
|
Итого по Дт
|
|
Дт
|
Кт
|
|
|
Сальдо на начало периода
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Апрель
|
21300
|
4576
|
2900
|
450
|
29226
|
29226
|
|
|
|
|
Сальдо на конец периода
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Таблица 2.75 - Главная книга - счет 91.9
|
Месяц
|
Оборот по дебету
|
Оборот по Кт
|
Сальдо
|
|
|
99
|
91.2
|
|
Итого по Дт
|
|
Дт
|
Кт
|
|
|
Сальдо на начало периода
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Апрель
|
774
|
29226
|
|
30000
|
30000
|
|
|
|
|
Сальдо на конец периода
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Таблица 2.76 - Главная книга - счет 97
|
Месяц
|
Оборот по дебету
|
Оборот по Кт
|
Сальдо
|
|
|
|
|
|
Итого по Дт
|
|
Дт
|
Кт
|
|
|
Сальдо на начало периода
|
|
|
|
|
|
28000
|
|
|
|
Апрель
|
|
|
|
|
450
|
|
|
|
|
Сальдо на конец периода
|
|
|
|
|
|
2350
|
|
|
|
Таблица 2.78 - Главная книга - счет 99
|
Месяц
|
Оборот по дебету
|
Оборот по Кт
|
Сальдо
|
|
|
68.3
|
84
|
|
|
Итого по Дт
|
|
Дт
|
Кт
|
|
|
Сальдо на начало периода
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Апрель
|
9545
|
30226
|
|
|
39771
|
39771
|
|
|
|
|
Сальдо на конец периода
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Таблица 2.79 - Оборотно - сальдовая ведомость по синтетическим счетам
|
Счет
|
Сальдо на начало периода
|
Обороты за период
|
Сальдо на конец периода
|
|
|
Код
|
Наименование
|
Дебет
|
Кредит
|
Дебет
|
Кредит
|
Дебет
|
Кредит
|
|
|
01
|
Основные средства
|
810000
|
|
30000
|
48000
|
792000
|
|
|
|
02
|
Амортизация основных средств
|
|
6000
|
2700
|
3275
|
|
6575
|
|
|
08
|
Вложения во внеоборотные активы
|
167000
|
|
6000
|
6000
|
167000
|
|
|
|
10
|
Материалы,
|
26128
|
|
6200
|
16500
|
15828
|
|
|
|
19
|
Налог на добавлен. Стоимость по приобретенным ценностям
|
|
|
1080
|
1080
|
|
|
|
|
20
|
Основное производство (незавершенное производство)
|
|
|
70683
|
14400
|
56283
|
|
|
|
26
|
Общехозяйственные расходы
|
|
|
24537
|
24537
|
|
|
|
|
40
|
Выпуск продукции (работ, услуг)
|
|
|
14400
|
14400
|
|
|
|
|
43
|
Готовая продукция
|
50260
|
|
|
28800
|
21460
|
|
|
|
50
|
Касса
|
3460
|
|
33000
|
24092
|
12368
|
|
|
|
51
|
Расчетные счета
|
172400
|
|
110000
|
61179
|
221221
|
|
|
|
60
|
Расчеты с поставщиками и подрядчиками
|
|
213370
|
7280
|
7280
|
|
213370
|
|
|
62
|
Расчеты с покупателями
|
154000
|
|
110000
|
110000
|
154000
|
|
|
|
66
|
Расчеты по краткосрочным кредитам и займам
|
|
103579
|
3300
|
|
|
100279
|
|
|
68
|
Расчеты по налогам и сборам
|
|
|
|
|
|
|
|
|
68.1
|
НДФЛ
|
|
|
|
3354
|
|
3354
|
|
|
68.2
|
НДС
|
|
49271
|
16779
|
16779
|
|
49271
|
|
|
68.4
|
Налог на доходы (прибыль) организации
|
|
32518
|
|
9545
|
|
42063
|
|
|
69.1
|
Расчеты по социальному страхованию
|
|
|
|
5160
|
|
5160
|
|
|
69.2
|
Расчеты по пенсионному обеспечению
|
|
|
|
748,20
|
|
748,20
|
|
|
69.3
|
Расчеты по медицинскому страхованию
|
|
|
|
799,80
|
|
799,80
|
|
|
70
|
Расчеты с персоналом по оплате труда
|
|
|
22446
|
25800
|
|
3354
|
|
|
71
|
Расчеты с подотчетными лицами
|
|
2300
|
5000
|
5000
|
|
2300
|
|
|
75
|
Расчеты c учредителями
|
|
6000
|
6000
|
|
|
12000
|
|
|
76
|
Расчеты с разными дебиторами и кредиторами
|
|
162270
|
|
|
|
162270
|
|
|
80
|
Уставный капитал
|
|
400000
|
|
|
|
400000
|
|
|
84
|
Нераспределенная прибыль
|
|
410740
|
|
30226
|
|
440966
|
|
|
90.1
|
Выручка от продаж
|
|
|
80000
|
80000
|
|
|
|
|
90.2
|
Себестоимость продаж
|
|
|
28800
|
28800
|
|
|
|
|
90.3
|
Налог на добавленную стоимость
|
|
|
12203
|
12203
|
|
|
|
|
90.9
|
Прибыль (убытки)
|
|
|
80000
|
80000
|
|
|
|
|
91.1
|
Прочие доходы
|
|
|
30000
|
30000
|
|
|
|
|
91.2
|
Прочие расходы
|
|
|
29226
|
29226
|
|
|
|
|
91.9
|
Сальдо прочих доход и расходов
|
|
|
30000
|
30000
|
|
|
|
|
97
|
Расходы будущих периодов
|
2800
|
|
|
450
|
2350
|
|
|
|
99
|
Прибыль и убытки
|
|
|
39771
|
39771
|
|
|
|
|
ИТОГО
|
1386048
|
1386048
|
793405
|
793405
|
1442510
|
1442510
|
|
|
Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10
|
