счет 43 Готовая продукция

Дебет

Кредит

№ операции

Содержание операции

Сумма

№ операции

Содержание операции

Сумма

Сальдо на начало

481541

18

оприходована готовая продукция основного производства

1086416

19

реализована готовая продукция

870614

итого по дебету

1086416

итого по кредиту

870614

Сальдо на конец

697343

счет 62 Расчеты с покупателями и заказчиками

Дебет

Кредит

№ операции

Содержание операции

Сумма

№ операции

Содержание операции

Сумма

Сальдо на начало

343256

21

957600

22

714350

итого по дебету

957600

итого по кредиту

714350

Сальдо на конец

586506

0

счет 66 Расчеты по кредитам и займам

Дебет

Кредит

№ операции

Содержание операции

Сумма

№ операции

Содержание операции

Сумма

Сальдо на начало

29110

12

получена краткосрочная ссуда банка

90000

итого по дебету

0

итого по кредиту

90000

Сальдо на конец

119110

счет 68 Расчеты с бюджетом по налогам и сборам

Дебет

Кредит

№ операции

Содержание операции

Сумма

№ операции

Содержание операции

Сумма

Сальдо на начало

205879

16 (б)

перечислены платежи бюджету

180440

10

удержан подоходный налог

13100

итого по дебету

180440

итого по кредиту

13100

Сальдо на конец

38539

счет 69 Расчеты по социальному страхованию и обеспечению

Дебет

Кредит

№ операции

Содержание операции

Сумма

№ операции

Содержание операции

Сумма

Сальдо на начало

67814

16 (а)

перечислены платежи по соц стр. и обеспечению

65280

4

произведены отчисления от ФОТ

31051

итого по дебету

65280

итого по кредиту

31051

Сальдо на конец

33585

счет 70 Расчеты с персоналом по оплате труда

Дебет

Кредит

№ операции

Содержание операции

Сумма

№ операции

Содержание операции

Сумма

Сальдо на начало

139117

9

выдана из кассы з/п

121518

3

начислена з/п рабочим основного производства

118514

10

удержан подоходный налог из з/л

13100

итого по дебету

134618

итого по кредиту

118514

Сальдо на конец

123013

Наименование счета

сальдо на начало

оборот

сальдо на конец

Дт

Кт

Дт

Кт

Дт

Кт

Основные средства

2 260 803

87516

2 348 319

Амортизация основных средств

1 776 044

87516

1 863 560

Капитальные вложения

449 888

449 888

Нематериальные активы

9 070

9 070

Оборудование к установке

35 354

35 354

0

Расчеты с разными дебиторами и кредиторами (дебиторская задолженность)

21 516

0

21 516

Уставный капитал

2 286 245

2 286 245

Расходы будущих периодов

8 655

5413

3 242

Касса

1 720

155450

128298

28 872

Материалы

831 084

64350

296839

598 595

Основное производство

1 263 544

467877

1086416

645 005

Готовая продукция

481 541

1086416

870614

697 343

Расчетные счета

566 233

804350

520220

850 363

Краткосрочные финансовые вложения

11 340

11 340

Расчеты с поставщиками и подрядчиками

106 736

119200

74160

61 696,00

Расчеты с покупателями и заказчиками

343 256

957600

714350

586 506,00

Расчеты по краткосрочным кредитам и займам

29 110

90000

119 110

Расчеты по налогам и сборам

205 879

180440

13100

38 539

Расчеты по социальному страхованию и обеспечению

67 814

65280

31051

33 585

Расчеты с персоналом по оплате труда

139 117

134618

118514

123 013

Расчеты с подотчетными лицами по авансам выданным

3 221

6780

6400

3 601

Нераспределенная прибыль

610 354

610 354

Резервы предстоящих расходов

428 334

428 334

Резервный капитал

594 560

594 560

Продажи

870614

957600

86 986

Прибыли и убытки

6 265 709

6 265 709

5 000 491

5 000 491

6 267 498,0

6 267 498,0

Актив

Код по-

На начало

На конец отчет-

казателя

отчетного года

ного периода

I. ВНЕОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ

Нематериальные активы

110

9,1

9,1

Основные средства

120

484,8

484,8

Незавершенное строительство

130

449,9

449,9

Доходные вложения в материальные ценности

135

Долгосрочные финансовые вложения

140

Отложенные налоговые активы

145

Прочие внеоборотные активы

150

35,4

35,4

-

151

Итого по разделу I

190

979,2

979,2

II. ОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ

2584,8

1944,1

Запасы

210

в том числе:

831,1

598,6

сырье, материалы и другие аналогичные ценности

211

животные на выращивании и откорме

212

затраты в незавершенном производстве

213

1263,5

645,0

готовая продукция и товары для перепродажи

214

481,5

697,3

товары отгруженные

215

расходы будущих периодов

216

8,7

3,2

прочие запасы и затраты

217

-

218

Налог на добавленную стоимость по приобретенным

ценностям

220

Дебиторская задолженность (платежи по которой

343,3

586,5

ожидаются более чем через 12 месяцев после

отчетной даты)

230

в том числе покупатели и заказчики

231

343,3

586,5

Дебиторская задолженность (платежи по которой

ожидаются в течение 12 месяцев после отчетной

даты)

240

в том числе покупатели и заказчики

241

Краткосрочные финансовые вложения

250

11,3

11,3

Денежные средства

260

567,9

879,2

Прочие оборотные активы

270

3,2

3,6

-

271

Итого по разделу II

290

3510,50

3424,70

БАЛАНС

300

4489,7

4403,9

Пассив

Код по-

На начало

На конец отчет-

казателя

отчетного периода

ного периода

III. КАПИТАЛ И РЕЗЕРВЫ

2286,2

2286,2

Уставный капитал

410

Собственные акции, выкупленные у акционеров

411

Добавочный капитал

420

Резервный капитал

430

594,6

594,6

в том числе:

резервы, образованные в соответствии

с законодательством

431

резервы, образованные в соответствии

с учредительными документами

432

-

433

Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)

470

610,4

697,4

Итого по разделу III

490

3491,2

3578,2

IV. ДОЛГОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА

Займы и кредиты

510

Отложенные налоговые обязательства

515

Прочие долгосрочные обязательства

520

-

521

Итого по разделу IV

590

V. КРАТКОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА

29,1

119,1

Займы и кредиты

610

Кредиторская задолженность

620

541,1

278,3

в том числе:

106,7

61,7

поставщики и подрядчики

621

задолженность перед персоналом организации

622

139,1

123,0

задолженность перед государственными

67,8

33,6

внебюджетными фондами

623

задолженность по налогам и сборам

624

205,9

38,5

прочие кредиторы

625

21,5

21,5

Задолженность перед участниками (учредителями)

по выплате доходов

630

Доходы будущих периодов

640

Резервы предстоящих расходов

650

428,3

428,3

Прочие краткосрочные обязательства

660

-

661

Итого по разделу V

690

998,5

825,7

БАЛАНС

700

4489,7

4403,9