Депозиты физических лиц как основа банковских ресурсов

анализ обязательств по их стоимости.

Для наиболее полного отражения ситуации проанализируем состав и структуру привлеченных ресурсов филиала 503 АСБ «Беларусбанк».

Воспользовавшись данными отчетности филиала составлена таблица (см. приложение 1), на основании которой построена диаграмма (рис.2.1).

Проведенный анализ показал, что в структуре привлеченных ресурсов наибольшая доля приходится на средства физических лиц, удельный вес которых в общей сумме привлеченных ресурсов составил:

на 01.01.2003г. - 60,0%;

на 01.01.2004г. - 70,5%;

на 01.01.2005г. -81,1 %;

на 01.01.2006г. - 66,3%;

По банку наблюдается следующая картина: рост средств клиентов обязан приросту средств физических лиц. Суммарный объем привлеченных филиалом денежных средств составил 182484,1 млн. рублей и реально вырос относительно начала 2005 года на 76,5 %. Основным источником пополнения ресурсной базы филиала являются средства физических лиц, остатки которых на 01.01.2006 составляют 121081,7 млн. рублей или 66,3% в общем объеме привлеченных средств против 11405,4 млн. рублей или 6,2% средств юридических лиц и бюджета, что говорит о доверии населения к банку.

Основными факторами привлекательности вкладов являлись: процентная ставка, новизна условий вкладов, реклама банковских продуктов и услуг, своевременное информирование населения об изменениях условий вклада. Следует отметить, что несмотря на существенное изменение номинальных процентных ставок, их реальная величина практически всегда была положительной, перекрывая темпы инфляции. [38]

Учитывая тот факт, что средства физических лиц являются основой банковских ресурсов проанализируем структуру привлеченных средств физических лиц. На основании отчетности составлена таблица, отражающая состав и структуру привлеченных средств физических лиц (см.приложение 2). По данным приложения 2 составлен рис.2.2 .

Как видно из приведенных данных, приоритетное положение в структуре средств, привлеченных от населения, занимают срочные депозиты. Так, на 01.01.2005г. они составили 68949,3 млн. руб. или 82,6%, а за год выросли в абсолютном выражении до 98146,7 млн. руб. Темп роста срочных депозитов за данный период - 42,3% или 29197,4 рублей.

Следующим по величине показателем в общем объеме привлечения свободных денежных средств занимают депозиты до востребования. Удельный вес данной строки на 01.01.2005г. составил 13,6% или 11425,3 млн.руб., а на 01.01.2006 выросли до 15848,5 млн. рублей Темп роста данного пункта составил 38,7%, что в абсолютном выражении - 4423,2 млн.руб.. Однако доля депозитов по состоянию на 01.01.2006 сократилась срочных на 3,4%, а до востребования на 0,9% за счет выпуска облигаций АСБ «Беларусбанк».

В филиале активно привлекают новых пользователей пластиковых карточек. Карт - счета, не смотря на изменяющийся удельный вес в течение исследуемого периода (3,4%; 4,1%; 6,1%; 5,6%; 5,8%), увеличивались с большими темпами от 2823,0 млн.руб. на 01.01.2005г. до 7147,2 млн. руб. на 01.01.2006г. Темп роста данного вида сбережений -153,1%. Представляется, что такая ситуация обусловлена расширением заключения договоров с новыми клиентами по выплате заработной платы через карт-счета, что значительно снижает стоимость привлекаемых от населения ресурсов.

Что касается сберегательных сертификатов, то здесь на протяжении анализируемого периода наблюдается ”плавающее ” состояние. Так, в первом квартале заметен рост в абсолютном выражении - на 01.01.2005г. с 208,8 млн. руб. до 233,2 млн.руб. на 01.04.2005г. Следующий и последующий кварталы характеризуются понижением вложений денежных средств в сберегательные сертификаты (215,2 млн.руб. на 01.07.05г.) до 206,6 млн.руб. на 01.10.2005г.(удельный вес - 0,2%). В четвертом квартале 2005 года население активно размещало временно свободные денежные средства в сберегательные сертификаты. Это обусловлено тем, что процентная ставка по сберегательным сертификатам сохранилась неизменной на срок обращения сертификата - 3 месяца и устанавливалась равной ставке рефинансирования на дату размещения средств на сберегательный сертификат. К концу периода, т.е. на 01.01.2006г. данная графа увеличилась на 395,6 млн. руб. по отношению к 01.01.2005г., темп роста данного вида сбережений составил - 189,4%.

Новым видом денежных вложений для населения в 2005г. явились облигации АСБ «Беларусбанк» на предъявителя для физических лиц. Удельный вес которых не велик (от 0,6 до 0,9%), а в абсолютных величинах прослеживается увеличивающийся рост с 552,5 млн.руб. на 01.04.2005г. до 2221,2 млн.руб. на 01.01.2006. Темп роста нового вида сбережений составил 183,3%, в абсолютном выражении рост составил 1668,8 млн.рублей.

Итак, на основании проведенного анализа видно, что физические лица охотно размещают свои денежные сбережения в разнообразные виды депозитов, предлагаемые АСБ «Беларусбанк». Такая тенденция может объясняться увеличением доверия населения к проводимой в Республике Беларусь денежно-кредитной политики, укреплением курса белорусского рубля, значительным снижением инфляции.

Проведен анализ состава и структуры вкладов (депозитов) физических лиц по видам валют в филиале 503 АСБ «Беларусбанк». На основании данных отчетности филиала составлена таблица (см.приложение 3). По ее данным построена диаграмма (рис.2.3).

В филиале преобладают вклады (депозиты) физических лиц в национальной валюте. Различие между депозитами в иностранной и национальной валютах значимо - по состоянию на 01.01.2005 удельный вес вкладов в белорусских рублях составлял 69,4%, то в конце года они составили 75,2 % Данная тенденция свидетельствует об улучшении условий хранения рублевых денежных средств (повышенной доходностью по сравнению с депозитами в иностранной валюте) в банках Республики Беларусь. Не смотря на сделанный вывод и на снижение удельного веса в структуре средств физических лиц вкладов в иностранной валюте в 2005 году (с 30,5% до 24,8 %), депозиты в иностранной валюте так же являются привлекательным видом сбережения денежных средств для населения, о чем свидетельствует постепенное увеличение в денежном выражении вкладов в иностранной валюте. Так, на 01.01.05г. они составляли 25627,8 млн. руб., на 01.01.06г. - 29966,7млн. руб.

Так как депозиты в национальной валюте пользуются наибольшей популярностью и занимают лидирующее положение в структуре вкладов физических лиц, то проведем анализ по ним более подробно. Проанализируем состав и структура вкладов (депозитов) физических лиц филиала № 503 АСБ «Беларусбанк» в национальной валюте по срочности (табл. 2.1).

Таблица 2.1 Структура средств в национальной валюте, привлеченных от физических лиц филиалом №503 по срочности

Как видно из приведенных данных, наибольший удельный вес как на 01.01.05г.,01.07.05г., так и на 01.01.06г. в структуре привлеченных средств физических лиц в национальной валюте занимают срочные депозиты - 70,5%, 77,8%, и 81,1% соответственно. В абсолютном выражении они увеличились за анализируемый период следующим образом: с 25657,3 млн.руб. до 51224,1 млн.руб.за период с 01.01.05г. по 01.07.05г. и до 65388,8 млн.руб. ( или на 14164,7 млн. руб.) по состоянию на 01.01.06г. Так, темп роста срочных депозитов физических лиц в белорусских рублях составил за первое полугодие 2005г. - 99,6%, а за второе - 27,7% ,а в целом на 01.01.2006г. по отношению к 01.01.2005г. - 154,9%.

Депозиты до востребования занимают небольшой удельный вес в структуре ресурсов банка и их доля в филиале банка, за анализируемый период, постепенно сокращается. Так , на 01.07.2005г. их удельный вес сократился на 7,3% по сравнению с началом 2005г., а на 01.01.2006г. их доля составила 18,9%, что меньше данных предыдущего периода на 3.3 процентных пункта. Несмотря на это, данный вид депозитов имеет устойчивый положительный темп роста, который составил 42,2%. Представляется, что такая ситуация обусловлена расширением заключения договоров с новыми клиентами по выплате заработной платы через вкладные счета, что значительно снижает стоимость привлекаемых от населения ресурсов.

Проведен анализ по видам вкладов (депозитов) физических лиц в национальной валюте, с целью определения, какой из видов вклада пользуется наибольшей популярностью среди населения.

По данным депозитного портфеля филиала №503 АСБ «Беларусбанк» составлено приложение 4, на основании которого построена диаграмма депозитного портфеля по вкладам физических лиц в национальной валюте (рис.2.5.)

Срочный вклад «ХХІ век» (срок хранения 100,190,370 дней) на 01.01.2005г. и 01.07.2005г. занимал лидирующую позицию по объему денежных средств привлеченных на депозиты в рублях, что составило 21108,7 млн. руб. и 24823,5 млн.руб. соответственно. Удельный вес в структуре депозитов на 01.01.05г. составлял - 55,7%, а на 01.07.05г. снизился до 39,18%. В 2005 году процентная ставка по вкладу снижалась с 16-19% до 11-14% на 01.08.2005.

В первом квартале 2005 года АСБ «Беларусбанк» предложил вкладчикам срочный депозит «Победа» (срок хранения 1 год и 1 месяц), который стал для клиентов наиболее привлекательным в связи с тем, что при процентной ставке по вкладу в размере ставки рефинансирования Национального банка плюс 2 процентных пункта, небольшой сумме первоначального взноса - (10000 руб.) имеется возможность совершение расходной операции в пределах 50 % от суммы остатка вклада на дату совершения данной расходной операции и во вклад принимаются дополнительные взносы. Данный вид вклада можно открыть на имя другого лица. На 01.10.2005 данный вид вклада стал самым востребованным (39,89%),а на 01.01.2006 удельный вес в структуре привлеченных вкладов составил 46,55%.

Не заинтересовал вкладчиков депозит «К отпуску». Так, удельный вес депозита на 01.01.05г. составил 0,6% в структуре срочных депозитов физических лиц, что в абсолютном выражении - 155,7 млн. руб. За анализируемый период по данному виду вклада наблюдается постепенное сокращение как в денежном выражении, так и в процентном отношении. Так, за период с 01.01.05г. по 01.07.05г. депозит уменьшился на 73,8 млн. руб. и составил 81,9 млн. руб. или 0.1%, за период с 01.07.05г. по 01.01.06г. произошло очередное уменьшение на 43,5 млн. руб., что в абсолютном выражении составило 38,4 млн. руб. или 0,05%.

Отметим, что высокий темп роста за 2005г. зафиксирован у депозитов «Юбилейный» и «Накопительный», хотя удельные веса этих видов вкладов, в общем объеме срочных депозитов в национальной валюте, не так велики.

Так, на 01.01.05г. удельный вес вклада «Юбилейный» составил 0,1% или 41,3 млн. руб., на 01.07.05г. удельный вес остался на прежнем уровне, а в денежном выражении увеличился на 45,5 млн. руб., что составило 86,8 млн. руб. К 01 января 2006г.удельный вес данного вида вклада увеличился до 0,3%, а что в абсолютном выражении составило 209,8 млн.руб.

Что касается вклада «Накопительный», то его удельный вес на 01.01.05г. составлял 3,5% в структуре депозитного портфеля по вкладам в национальной валюте. К 01.07.05г. удельный вес данного вида вклада уменьшился до 1,8% , а на 01.01.06г. восстановил свой показатель - 3,11%, что в абсолютном выражении соответствовало на 01.01.05г. - 2364,2 млн. руб., на 01.07.05г. - 1192,6 млн. руб., на 01.01.06г. - 2510,0 млн. руб.

Рассмотрим срочные вклады населения в национальной валюте в разрезе сроков их привлечения. Сгруппируем срочные депозиты следующим образом:

- срок хранения вклада до 1 года;

- от 1 года и до 3 лет;

- от 3 лет и свыше.

Данные приведены в табл. 2.2

Таблица 2.2. Срочные счета в национальной валюте в дифференциации по срокам

Как видно из таблицы, самыми популярными за анализируемый период были вклады в национальной валюте со сроком хранения от 1 года до 3 лет. Так, на 01.01.05г. депозиты с данным сроком хранения занимали наибольший удельный вес в структуре срочных вкладов физических лиц в национальной валюте (в дифференциации по срокам) - 50,9%, что в абсолютном выражении составляло 13061,6 млн. руб. Далее, на 01.07.05г. удельный вес депозитов с рассматриваемым сроком хранения в структуре срочных вкладов увеличился на 13,6% и составил 64,5% или 33012,7 млн. руб. Аналогичная положительная тенденция наблюдается и в последующем. На 01.01.2006 данные средства выросли до 49158,1 млн. руб. или 75,2%. Темп роста вкладов, со сроком хранения от 1 года до 3 лет, за год составил 276,4% или 36096,5 млн. руб.

Вклады с меньшим сроком хранения, а именно до 1 года, на 01.01.05г. составляли 11595,0 млн. руб. или 45,2% в структуре срочных вкладов в национальной валюте в дифференциации по срокам, уменьшая свой удельный вес на 01.07.05г. до 31,9%, а на 01.01.06г. до 21%. В абсолютном выражении это выглядит следующим образом: на 01.07.05г.срочные вклады анализируемого срока хранения увеличились до 16345,3 млн. руб., а на 01.01.06г. произошло снижение данного показателя до 13709,6 млн. руб. Темп роста срочных вкладов со сроком хранения до 1 года за период с 01.01.05г. по 01.01.06г. составил 18,2%, а в абсолютном выражении увеличился на 2114,6 млн. руб. Это позволяет сделать вывод об изменении ситуации в пользу удлинения сроков привлечения, что объясняется снижением темпов инфляции, стабилизацией курса белорусского рубля, более высокими процентными ставками по вкладам с большим сроком хранения, повышением доверия населения к национальной банковской системе.

Анализируя депозиты со сроком хранения свыше 3 лет необходимо обратить внимание, что их удельный вес не внушителен всего 3,9% на 01.01.05г., 3,6% - на 01.07.05г. и 3,8% на 01.01.06г., что в абсолютном выражении составляло 1000,8 млн. руб.,1866,4 млн. руб., 2521,1 млн. руб. Банку необходимо работать над привлечением средств в долгосрочные депозиты, чтобы развивать кредитные операции.

Депозиты в иностранной валюте так же являются привлекательным видом сбережения денежных средств для населения, о чем свидетельствует постепенное увеличение в денежном выражении вкладов в иностранной валюте.

Проанализированы состав и структура вкладов (депозитов) физических лиц филиала № 503 АСБ «Беларусбанк» в иностранной валюте. Данные отражены в табл.2.3

Таблица 2.3 Структура средств физических лиц в иностранной валюте по срочности

Как видно из таблицы, привлеченные средства в иностранной валюте на срочные депозиты доминируют над депозитами до востребования. Составляя всего лишь 4% на 01.01.05г., 4,4% на 01.07.05г. и столько же на 01.01.06г. в общем объеме привлеченных средств населения в иностранной валюте во вклады, данный вид сбережения постепенно увеличивался в денежном выражении, составляя 761,4 млн. руб. на 01.01.05г., 1064,4 млн. руб. на 01.07.05г. и 1261,6 млн. руб. на 01.01.06г. Прирост данного вида вклада за 2005г составил 65,7% или 500,2 млн. руб.

Следует отметить, что за последние годы наблюдается устойчивое снижение процентных ставок по привлеченным средствам. Так, если в январе 2002 года средневзвешенные процентные ставки по вновь привлеченным средствам в национальной валюте составляли 56,9 процента, то к ноябрю 2005 года они были снижены более чем в 6 раз, достигнув 9 процентов годовых. Несмотря на столь существенное изменение номинальных процентных ставок, их реальная величина в рассматриваемом периоде практически всегда была положительной, перекрывая темпы инфляции. Это позволяло динамично наращивать ресурсную базу в белорусских рублях. Процентные ставки по вновь привлеченным депозитам в иностранной валюте также имели тенденцию к снижению, изменившись с 8,1 процента в январе 2002 года до 6 процентов в ноябре 2005 года.

Несмотря на то, что снижение ставок по средствам в национальной валюте осуществлялось значительными темпами, их доходность для клиентов оставалась более высокой, чем по средствам в иностранной валюте. Так, годовая валютная доходность вклада в белорусских рублях для населения, исчисленная в долларах США, составляла 38 процентов в 2002 году, а в 2003-2004 годах - около 25 процентов. Это способствовало трансформации структуры привлеченных средств в разрезе валют в сторону преобладания рублевых депозитов.

На 01.01.2006 в филиале сложились высокие показатели стабильности депозитной базы:

Коэффициент прилива средств в банк по депозитам физических лиц составил 90%. Это означает, что банком за 2005 год привлечено средств населения в белорусских рублях на 90% больше, чем за 2004 год.

Таким образом, на основании проведенного анализа, можно сделать следующие выводы:

-за 2005 год произошло увеличение привлеченных ресурсов на 76,5% или на 79125,8 млн. рублей, что в целом является положительным моментом для банка;

-наибольший удельный вес в структуре банковских привлеченных средств занимают средства физических лиц (66,3%);

-за 2005 год изменился удельный вес счетов до востребования с 13,6% до 12,8% и срочных депозитов с 82,6% до 79,2%, так как филиал активизировал свою деятельность по предложению новых банковских продуктов: пластиковых карточек, сберегательных сертификатов, облигаций АСБ «Беларусбанк»;

-у физических лиц наибольшей популярностью пользуются срочные депозиты в национальной валюте;

-самым востребованным видом вклада на 01.01.2006 является срочный вклад «Победа» со сроком хранения 1 год и 1 месяц и доходом савка рефинансирования плюс два процентных пункта.

3. Проблемные вопросы и перспективы формирования устойчивых депозитов в Республике Беларусь

Проблема формирования привлеченных ресурсов является одной из наиболее актуальных в работе банка в настоящее время. Если раньше для целей технического перевооружения, расширения, реконструкции производства, нового строительства преимущественно использовались бюджетные средства, а не долгосрочные или среднесрочные банковские ссуды, то и потребность в аккумуляции срочных вкладов, а также поиск других источников средне и долгосрочных кредитных вложений, отсутствовали. Переход к двухуровневой банковской системе, создание экономически самостоятельных коммерческих банков, перевод хозяйства на принципы самофинансирования привели к увеличению заинтересованности банков в привлечении свободных денежных средств на свои счета. Теперь размеры активных операций определяют не установленные государством лимиты кредитных вложений, а реально привлеченные на банковские счета ресурсы. [43,с.137]

Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7