Вклады населения: сущность, виды, значение

4) Выполнение обязательных экономических нормативов

5) Сформировать резервный фонд не менее 15% от фактически оплаченного уставного капитала

6) Выполнять обязательные резервные требования

Сберегательный сертификат является относительно молодым на российском рынке многофункциональным банковским продуктом.

Особенности сберегательного сертификата [21]:

А) Это особый вид депозита, соединяющий в себе свойства вклада и ценной бумаги. Он имеет фиксированную процентную ставку, которая устанавливается при выдаче ценной бумаги. Выплата процентов осуществляется одновременно с погашением сертификата при его предъявлении. При досрочном погашении сертификата, банки выплачивают проценты, установленные по вкладам до востребования если условиями сертификата не установлен иной размер %.

Б) Банковский сертификат можно подарить или передать другому лицу. Сертификат, выписанный на предъявителя, передается другому лицу простым вручением. Именной сертификат передается простым оформлением цессии (уступки требования) на оборотной стороне бланка сертификата, на дополнительных листах (приложениях).

В) Сертификаты можно завещать своим наследникам.

Г) Они могут использоваться в качестве залога при кредитовании. В этом случае сберегательные сертификаты, как правило, передаются на хранение в банк, по месту получения ссуды. Так, если вы вложили свои свободные средства в длительный выгодный депозитный сертификат, и вам не хочется терять доходы по нему, а деньги все-таки нужны, то можно оформить кредит под залог этой ценной бумаги.

Д) Сберегательные сертификаты можно использовать для хранения денежных средств во время поездок. Удобнее везти одну бумажку, нежели несколько пачек купюр. Получить средства в счет оплаты сберегательного сертификата можно во всех подразделениях Банка, выдающих сертификаты и обслуживающих физические лица. Есть в этой услуги и минусы - не все банки имеют разветвленную филиальную сеть по всей стране, а сертификат (на предъявителя) возить также опасно, как и деньги.

Е) Сберегательные сертификаты, выписываемые банками на предъявителя не участвуют в системе страхования вкладов физических лиц

В соответствии с абзацем 2 пункта 2 статьи 5 ФЗ «О страховании вкладов физических лиц в банках РФ» от 23 декабря 2003 года N 177-ФЗ и абзацем 2 пункта 2 статьи 4 ФЗ «О выплатах Банка России по вкладам физических лиц в признанных банкротами банках, не участвующих в системе обязательного страхования вкладов физических лиц в банках Российской Федерации» от 29 июля 2004 года N 96-ФЗ, не подлежат страхованию средства, размещенные физическими лицами в банковские вклады на предъявителя, удостоверенные сберегательными сертификатами.

Ж) Существует налог по ставке 13% от первоначальной стоимости именного Сберегательного сертификата. Уплачивается если именной сертификат сменил владельца и гасится не покупателем, а иным лицом. Получение именного сертификата в наследство, его дарение или передача другому лицу, относится к получению дохода другим лицом.

Так же можно классифицировать депозиты по следующим признакам:

1. По срокам:

a. Онкольные:

До востребования

Расчетные

Корсчета (ЛОРО)

b. Срочные:

Краткосрочные (до полугода)

Среднесрочные (от полугода до года)

Долгосрочные (более 1 года)

c. Бессрочные (пролонгируемые)

2. По условиям изъятия денежных средств:

a. С возможностью (без уведомления)

b. С предварительным уведомлением

c. Без возможности

В этом пункте необходимо добавить тот факт, что в соответствие с законодательством РФ (ГК ст837), по первому требованию вкладчика банк обязан выдать сумму вклада или ее часть, условие договора об отказа гражданина от права на получение вклада по первому требованию ничтожно. То есть вкладчик имеет право вне зависимости от условий договора забрать внесенный вклад без уведомления банка.

3. По условиям капитализации:

a. С капитализацией (проценты по вкладу присоединяются к сумме вклада и в будущем на эту сумму тоже начисляются проценты)

b. Без капитализации

4. По условиям пролонгации:

a. Без ограничений

b. По прежним условиям

c. По новым условиям

d. Без возможности

5. По условиям пополнения вклада:

a. Без ограничений

b. С минимальным и максимальным пределами

c. Без возможности добавления

6. В зависимости от валюты вклада:

a. Рублевые

b. Валютные

c. Мультивалютные (для открытия данного вида вклада используется не один а несколько счетов в зависимости от видов используемых валют, сколько валют используется, столько и счетов)

7. В зависимости от статуса клиента:

a. VIP клиенты

b. Различные соцгруппы (пенсионеры)

c. Обычные

Таблица 2 - Объемы привлеченных банковских вкладов физических лиц (млн. руб.)[16,17]

1- Проценты считаются к предыдущей дате

2- Проценты считаются к общей сумме вкладов

3- Проценты считаются к общей суммы вкладов номинированных в рублях и иностранной валюте

Таблица 3 - Объем выпущенный кредитными организациями сберегательных сертификатов (млн. руб.) [16,17]

Если рассмотреть таблицу 2 можно увидеть что наибольший удельный вес в общей величине вкладов составляют вклады от 1 года до 3 лет.

В период 2004 под 2009 год преобладали вклады населения номинированные в рублях (более 80%), но начиная с 2009 года ситуация поменялась, доля вкладов в иностранной валюте стала расти и на 01.01.2009 стала равна 26,65% от общего объема вкладов, в течение месяца эта доля еще увеличилась и составила 33,9%.

По данным таблиц можно сделать вывод что объем привлеченных средств с помощью сберегательных сертификатов составляет малую часть в общем объеме привлеченных средств, а именно:

На 01.01.2007 доля сберегательных сертификатов в общем объеме привлеченных средств банков составила 0,86%, на 01.01.2008 это доля уменьшилась и составила 0,58%, на 01.01.2009 эта доля стала еще меньше и составила 0,21%.

С целью заинтересовать вкладчиков банки используют различные способы исчисления и уплаты процентов (простые проценты, сложные проценты, фиксированная процентная ставка, плавающая ставка и др.).

Банк выплачивает проценты на сумму вклада в размере, определяемом договором банковского вклада.

Проценты на сумму банковского вклада начисляются со дня, следующего за днем ее поступления в банк, по день ее возврата клиенту (списания) включительно, а если ее списание со счета вкладчика произведено по иным основаниям, до дня списания включительно[6].

По срочным вкладам, по которым предусмотрена пролонгация сроков, начисление за пролонгируемый срок производиться со дня, следующего за днем окончания предыдущего периода по день окончания пролонгированного срока или по день выплаты вклада (включительно).

По срочным вкладам, по которым в случае нарушения условий предусмотрено начисление процентов по ставке вклада до востребования, проценты начисляются исходя из процентной ставки, действующей по вкладу до востребования в той валюте в которой открыт срочный вклад.

Проценты могут начисляться в конце срока вклада или периодически, до окончания срока вклада (к примеру, раз в месяц). Во втором случае:

1) начисленные проценты могут прибавляться к сумме вклада. При этом при следующем начислении процентов они будут начисляться уже на всю сумму вклада с учетом ранее капитализированных процентов, таким образом в итоге доход по вкладу с капитализацией будет выше, чем по «стандартному» (без капитализации) вкладу с аналогичной процентной ставкой.

2) начисленные проценты могут сразу выплачиваться (на карточный счет или на счет «до востребования»). В этом случае сумма вклада увеличиваться не будет и итоговый доход по вкладу останется «стандартным», однако вкладчик сможет до окончания срока вклада получать постоянный доход в виде процентов.

Таблица 4 - Средневзвешенные процентные ставки по привлеченным банковским вкладам населения и сберегательным сертификатам (% годовых) [16]

Страницы: 1, 2, 3, 4