Валютные операции на примере коммерческого банка

Примечание. Источник: Собственная разработкаИз них 85,9%-94,5% составляют средства физических лиц от помещения иностранной валюты во вклады и депозиты. Причем наибольшую долю составляет иностранная валюта от размещения физическими лицами срочных депозитов - 84-92%, средства до востребования - 2%-3%.

Сумма размещенных ресурсов является балансирующим показателем сумме привлеченных ресурсов.

Размещено в доходных активах в 1 квартале 2005г.: в январе - 1410,08 млн.рублей, феврале - 1490,89 млн.рублей, в марте - 1324,54 млн.рублей, что составляет от 89,3% до 90,1% от стоимости всех размещенных ресурсов в иностранной валюте. На нужды банка для подкрепления кассовой наличности валютных касс и обменных пунктов направлено от 9,9% до 10,7%.

От стоимости доходных активов размещено 69,9% - 71,4% на рынке межфилиальных расчетов (перечислено в центральный аппарат и филиалы банков), в кредитование в иностранной валюте физических лиц - 26,9%-30,2%, в кредитование юридических лиц - 2,2% - 2,5%. Кредитование юридических лиц в иностранной валюте представлено в полном объеме выданным лизингов.

В таблице 2.3 отражены привлеченные и размещенные ресурсы в иностранной валюте в пересчете на белорусские рубли в 1 квартале 2006г. Таблица 2.3 показывает, что отделением ОАО «Белагропромбанк» в г.Браславе в 1 квартале 2006г. среднедневные остатки по привлеченным ресурсам в иностранной валюте составляют в январе 1473,5 млн.рублей, в феврале - 1506,8 млн.рублей, в марте - 1528,8 млн.рублей. Из них 92,8% - 94,2% составляют средства физических лиц от помещения иностранной валюты во вклады и депозиты. Иностранная валюта от размещения физическими лицами срочных депозитов - 89,8 - 91%, средства до востребования - 2,8% - 4,1%.

Размещено в доходных активах в 1 квартале 2006г.: в январе - 1248,5 млн.рублей, феврале - 1338,0 млн.рублей, в марте - 1367,9 млн.рублей, что составляет от 84,7% до 89,5% от стоимости всех размещенных ресурсов в иностранной валюте, на нужды банка направлено от 10,5% до 15,3%. Размещено на рынке межфилиальных расчетов от стоимости доходных активов 54,2% - 71,4%, в кредитование физических лиц - 43,5%-47,0%, в выдачу лизинга юридических лиц - 0,6% - 0,96%.

Сумма привлеченных денежных средств в иностранной валюте от физических лиц составляла наибольшую долю в привлеченных ресурсах, их доля колеблется в 1 квартале 2005г. в промежутке от 85,9% до 94,5%, в 1 квартале 2006г. - от 92,8% до 94,2%.

Таблица 2.3 - Привлеченные и размещенные ресурсы в иностранной валюте в 1 квартале 2006г. (Млн.руб.)

Примечание. Источник: Собственная разработкаРост доли привлеченных депозитов от физических лиц в 2006г. объясняется повышением доверия со стороны населения к банковской системе и улучшением уровня и качества жизни населения, ростом денежных доходов населения.

При размещении иностранной валюты наибольшую долю занимало ее размещение при межфилиальных расчетах (перечисления центральному аппарату и филиалам), их доля колеблется в 1 квартале 2005 г. от 68% до 71,4% и 1 квартале 2006г. - от 54,2% до 55,9%. Снижение доли объясняется перераспределением денежных средств в иностранной валюте в сферу кредитования населения. Так, доля выданных кредитов населению в 1 квартале 2005г. составляла от 26,9% - 30,0%, а в 1 квартале 2006г. она возросла и составила 43,5% - 47,0%.

Доходы от иностранной валюты, распределяемой Банком в безналичном порядке, представляет собой процентное вознаграждение Банка за выдаваемые кредиты в иностранной валюте физическим и юридическим лицам и за финансирование центрального аппарата и филиалов.

На рисунке 2.15 отражен размер процентных ставок по размещаемым денежным средствам в 1 квартале 2005г.

Рисунок 2.15 - Размер процентных ставок по размещенным ресурсам в 1 кв. 2005г.

Рисунок 2.15 показывает, что наиболее высокие процентные ставки в 1 квартале 2005г. по кредитам юридических лиц в иностранной валюте. Их размер колеблется в промежутке от 14,87% до 17,55%, причем к концу квартала ставки по выдаваемым кредитам снижаются. Ставки по кредитам физических лиц составляют 9,65% - 10,12%, ставки по размещенным денежным средствам при межфилиальных расчетах составляют 6,54%-8,15%.

Разница, к примеру, между процентной ставкой по кредитам юридических лиц и физических лиц в начале квартала составляет 7,39%, в конце 1 квартала - 4,82%.

На рисунке 2.16 отражены процентные ставки по размещаемым ресурсам в иностранной валюте в 1 квартале 2006г.

Рисунок 2.16 - Размер процентных ставок по размещенным ресурсам в 1 кв. 2006г.

Рисунок 2.16 показывает, что наиболее высокие процентные ставки в 1 квартале 2006г. аналогично как и в 1 квартале 2005г. по кредитам юридических лиц в иностранной валюте. Размер ставок колеблется в промежутке от 18,84% до 20,46%, причем к концу квартала ставки возрастают. Ставки по кредитам физических лиц составляют 10,88% - 13,68%, ставки по размещенным денежным средствам при межфилиальных расчетах составляют 6,58%-7,86%.

Разница между процентной ставкой по кредитам юридических лиц и физических лиц в начале квартала составляет 5,16%, в конце 1 квартала - 9,11%.

Невысокие процентные ставки по кредитам физических лиц объясняются доступностью кредитов для населения с целью привлечения дополнительных клиентов и улучшения уровня жизни населения. Преимущественно в эту категорию кредитов входят кредитование жилищного сектора экономики и потребительских нужд.

Сравнение процентных ставок в 1 квартале 2006г. и аналогичном периоде прошлого года отражено на рисунке 2.17.

Рисунок 2.17 показывает, что процентные ставки по кредитам физических лиц и юридических лиц в 1 квартале 2006г. превышают процентные ставки за аналогичный период прошлого года. Превышение по процентным ставкам по кредитам в иностранной валюте составило: физическим лицам за январь - 3,56%, февраль - 1,23%, март - 1,3%, по юридическим лицам - за январь - 1,33%, февраль - 1,4%, март - 5,59%.

Рост процентных ставок объясняется повышением спроса на кредитные средства со стороны населения и юридических лиц и дефицитом кредитных ресурсов.

Рисунок 2.17 - Размер процентных ставок по кредитам физических и юридических лиц

С увеличением процентных ставок по кредитам в иностранной валюте возрастают соответственно процентные доходы банка от операций с иностранной валютой.

Расходы Банка от операций с иностранной валютой, поступающей Банку в безналичном порядке в виде вкладов и депозитов, представляют собой проценты, выплачиваемые вкладчикам денежных средств и зачисляемые на счет владельцев денежных средств.

На рисунке 2.18 отражены размеры процентных ставок по привлеченным ресурсам в 1 квартале 2005г.

Рисунок 2.18 - Размер процентных ставок по привлеченным ресурсам в 1 кв. 2005г.

Рисунок 2.18 показывает, что в 1 квартале 2005г., что наиболее высокие процентные ставки по межфилиальным ресурсам. Размер ставок колеблется в промежутке от 6,22% до 12,9%, причем к концу квартала ставки возрастают. Ставки по срочным депозитам физических лиц составляют 4,69% - 5,9%, ставки депозитам до востребования физических лиц - 0,33% -0,69%. Ставки по срочным депозитам имеют тенденцию к снижению, по депозитам до востребования практически остаются на низком уровне. Рост ставок по срочным депозитам объясняется заинтересованностью Банка в дополнительном привлечении иностранной валюты и желанием заинтересовать вкладчиков в привлечении средств на длительное время.

Разница между процентной ставкой по депозитам до востребования и срочным в начале квартала составляет 5,81%, в конце 1 квартала - 4,64%.

На рисунке 2.19 отражены процентные ставки по привлеченным ресурсам в иностранной валюте в 1 квартале 2006г.

Рисунок 2.19 - Процентные ставки по привлеченным ресурсам в 1 кв. 2006г.

Рисунок 2.19 показывает, что в 1 квартале 2006г. аналогично как и предыдущем анализируемом периоде наиболее высокие процентные ставки по межфилиальным ресурсам, их размер составляет 5,72% - 9,44%, к концу квартала ставки возрастают. Ставки по срочным депозитам физических лиц изменились незначительно и составили 5,48% - 5,65%, ставки депозитам до востребования физических лиц - 0,02% - 0,09%. Разница между процентной ставкой по депозитам до востребования и срочным в начале квартала составляет 5,63%, в конце 1 квартала - 9,35%.

На рисунке 2.20 отражены процентные ставки по привлеченным ресурсам в иностранной валюте в сравнении 1 квартала 2006г. и аналогичного периода прошлого года.

Рисунок 2.20 - Процентные ставки по привлеченным ресурсам за 1 кв. 2005г. и 1 кв. 2006г.

Рисунок 2.20 показывает, что процентные ставки по срочным депозитам в 1 квартале 2005г. имеют тенденцию к снижению, в 1 квартале 2006г. они незначительно отличаются от уровня прошлого года и колеблются на уровне 5% - 6%.

Невысокие процентные ставки по срочным депозитам в иностранной валюте объясняются учетной политикой Банка, которая разработана в соответствии с национальным законодательством Республики Беларусь и предусматривает способствование росту спроса белорусской экономики на деньги (преимущественное увеличение размеров депозитов в национальной валюте).

Изменение процентных ставок по депозитам в иностранной валюте влияет пропорционально на процентные расходы Банка от операций с иностранной валютой.

Разница между размером процентов по кредитам и процентов по депозитам представляет собой прибыль банка в виде маржи. Маржа за 1 квартал 2005г. составила 2,0% - 11,3% и к концу квартала она снизилась. В 1 квартале 2006г. маржа составила 9,5% - 18,9% и также снизилась к концу квартала. Снижение маржи по привлеченным и размещенным ресурсам в иностранной валюте объясняется ростом процентных ставок по валютным кредитам.

Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6