Инструкция Банка России от 01.10.97 № 1 "О порядке регулирования деятельности банков" (Новая редакция инструкции Банка России от 30.01.96 № 1 "О порядке регулирования деятельности кредитных организаций").
Указание Банка России от 31.12.97 № 123-У “О внесении изменений и дополнений к Инструкции Банка России от 01.10.97 № 1 “О порядке регулирования деятельности банков”.
Указание от 29.01.98 № 153-У "О внесении дополнений и изменений в Инструкцию Банка России от 01.10.97 № 1 "О порядке регулирования деятельности банков".
Указание Банка России от 27.03.98 № 192-У "О дополнительных мерах по защите интересов вкладчиков банков".
Положение Банка России от 01.06.98 № 31-П "О методике расчета собственных средств (капитала) кредитных организаций".
Инструкция Банка России от 01.10.97 № 17 "О составлении финансовой отчетности" (новая редакция Временной инструкции Банка России от 24.08.93 № 17 "По составлению общей финансовой отчетности коммерческими банками").
Указание Банка России от 12.05.98 № 225-У "О внесении изменений и дополнений в Инструкцию Банка России от 01.10.97 № 17".
Письмо Банка России от 28.02.97 № 419 "О мерах по усилению надзора за деятельностью кредитных организаций".
Приказ Банка России от 25.09.97 № 02-414 "О внесении изменений в письмо Банка России от 28.02.97 № 419 в связи с переходом на новый План счетов бухгалтерского учета".
Инструкция Банка России от 31.03.97 № 59 "О применении к кредитным организациям мер воздействия за нарушение пруденциальных норм деятельности".
Письмо Банка России от 28.07.97 № 492 "О применении отдельных положений инструкции Банка России от 31.03.97 № 59".
Указание Банка России от 14.11.97 № 20-У " О внесении изменений в инструкцию Банка России от 31.03.97 № 59".
Письмо Банка России от 02.04.98 № 85-Т "О порядке применения мер воздействия к реорганизующимся кредитным организациям".
Письмо Банка России от 18.11.97 № 05-15-3-1/1193 "О порядке обращений в Банк России по вопросам соблюдения кредитными организациями пруденциальных норм деятельности".
Положение Банка России от 28.08.97 № 509 "Об организации внутреннего контроля в банках".
Положение Банка России от 08.09.97 № 516 "О пруденциальном регулировании деятельности небанковских кредитных организаций, осуществляющих операции по расчетам, и организаций инкассации".
Письмо Банка России от 22.12.94 № 132 "О публикуемой отчетности коммерческих банков".
Письмо Банка России от 28.05.97 № 457 "О критериях определения финансового состояния банков".
Письмо Банка России от 23.12.96 № 383 "О порядке осуществления пруденциального банковского надзора за Сберегательным банком Российской Федерации".
Письмо Банка России от 18.09.97 № 01-15-973 "О совершенствовании взаимодействия подразделений территориальных учреждений Банка России по регулированию и надзору за деятельностью кредитных организаций".
Письмо Банка России от 20.06.97 № 473 "О мерах по усилению контроля за достоверностью отчетности кредитных организаций".
Письмо ЦБР от 28 мая 1997 года №457 “О критериях определения финансового состояния банков”.
Письмо ЦБР от 22 ноября 1996 №363 “О планах санации кредитных организаций” (С изменениями от 30 апреля 1997) (с Приложением № 1).
Письмо ЦБР от 30 апреля 1997 года № 443 “О методических рекомендациях по составлению планов санации кредитными организациями” (с Приложением к письму).
Указание ЦБР от 13 ноября 197 года № 18-У “О введении в действие новой редакции методических рекомендаций о порядке оценки мероприятий по финансовому оздоровлению (планов санации), утвержденных письмом Банка России от 08.09.97 №513”.
Указание “О годовом бухгалтерском отчете и отчетности кредитных организаций, предоставляемой в рамках надзора” от 25 декабря 1998 года № 452-У.
Указание № 429-У от 30 ноября 1998 года “О внесении изменений и дополнений в Инструкцию Банка России от 31.03.97 года № 59 “О применении к кредитным организациям мер воздействия за нарушения пруденциальных норм деятельности”.
Бюллетень банковской статистики // -1999. -№4.
Текущее состояние банковской системы // Банковская Газета. - 1999. - №3 (141) Февраль.
Востриков П., Логинов Л. Особенности реорганизации банков в форме слияния и присоединения // Банковское дело в Москве. -1998. - №2. - с.14-15.
Геращенко В.В. О ситуации в банковской системе и проблемах ее реструктуризации // Доклад Председателя Банка России на IX съезде Ассоциации российских банков. - 1999.
Ивин Н.И. Санация проблемных банков. Некоторые итоги года // Банковское дело в Москве. -1998. - №2. -с.12-13.
Лунтовский Г.И. Проблема оздоровления коммерческих банков: российская практика и зарубежный опыт // Деньги и Кредит. -1998. - №6. - с.44-46.
Масленченков Ю.С. Мониторинг финансовой деятельности банка на основе моделирования его баланса и идентификации традиционных банковских рисков // Банковское дело. -1998. -№4. -с.51-54.
Саркисянц А.Г. Слияния и банкротство банков: мировой опыт // Деньги и Кредит. -1998. - №2. - с. 43-52.
Турбанов А.В. Банковская система Российской Федерации: проблемы реструктуризации // Деньги и Кредит. -1998. - №2. - с.3-7.
Л.П. Белых. Устойчивость коммерческих банков. М., 1996.
А.П. Ковалев. Диагностика банкротства. М., 1995.
Г.С. Панова. Анализ финансового состояния коммерческого банка. М., 1996.
Http://mac.www.cbr.ru.
Http://www.aton.ru
Http://www.rbc.ru.
П Р И Л О Ж Е Н И Я Приложение 1
Динамика значений экономических нормативов деятельности Банка “Условный”
Наименование норматива
Критериальное значение
Формула*
01.01.97
01.01.98
01.01.99
Н1
Норматив достаточности собственных
Средств (капитала) банка
Мин
соб.ср-ва менее 1млн. ЭКЮ
= с 1-02-98 - 7%
Н1 = К / (Ар-Рц-Рк-Рд) * 100%
7,48%
13,19%
13,31%
Н2
Норматив мгновенной ликвидности
Мин
20%
Н2 = ЛАм / ОВм * 100%
245,56%
240,56%
225,25%
Н3
Норматив текущей ликвидности
на 01-02-98 = 50%,
на 01-02-99 = 70%
Н3 = ЛАт / ОВт * 100%
96,23%
166,86%
184,62%
Н4
Норматив долгосрочной ликвидности
Макс
120%
Н4 = Крд / (К+ОД) * 100%
15,35%
40,17%
60,86%
Н5
Норматив общей ликвидности
Мин
20%
Н5 = ЛАт / (А-Ро) * 100%
26,62%
36,82%
25,85%
Н11
Макс. Размер привлеченных денежных вкладов (депозитов) населения
Макс
100%
Н11 = Вкл / К * 100%
135,93%
99,18%
228,93%
* Расшифровку условных обозначений смотри в Приложении 3
Приложение 2
Динамика значений экономических показателей деятельности Банка “Условный”
Показатель
Значение, %
Формула**
01.01.97
01.01.98
01.01.99
А
Б
В
Г
Д
1
2
3
К1
Доходные активы к активам
Оптим.
75-85
(а5+А6+А10+а16+а18)/(А1+А6+А10+А15)
61,33%
61,07%
62,24%
К2
Доходные активы к платным пассивам
Оптим.
>100
(а5+А6+А10+а16+а18)/(О+О4)
98,52%
89,78%
98,13%
К3
Ссуды к обязательствам
Оптим.
>70 -агрес.
<60 -остор.
А10/(О1+О4+О8)
56,29%
58,66%
74,13%
К4
Ссуды к капиталу
Оптим.
<=80
А10/(С1+С4)
111,13%
147,09%
136,61%
К5
Просроченные ссуды к ссудам
Оптим.
<=4
а14/А10
12,48%
9,77%
40,32%
К6
Резервы на ссуды
Оптим.
<=4
с6/А10
4,99%
6,93%
12,07%
Л7
Кассовые активы к онкольным обязательствам
Оптим.
20-50
А1/О1
27,55%
46,02%
46,32%
Л8
Кассовые активы к онкольным и срочным обязательствам
Оптим.
0,5-30
А1/(О1+О4)
15,34%
30,10%
28,30%
Л9
портфель ценных бумаг к обязательствам
Оптим.
15-40
А6/(О1+О4+О8)
23,98%
16,83%
8,79%
Л10
Капитал к активам
Оптим.
8-15
(С1+С4)/(А1+А6+А15)
53,68%
49,10%
67,72%
П17
Онкольные и срочные обязательства к активам
Оптим.
50-70
(О1+О4)/(А1+А6+А10+А15)
62,25%
68,03%
63,43%
П18
Займы к активам
Оптим.
20-35
(о6+о7)/(А1+А6+А10+А15)
8,12%
7,40%
1,09%
П19
Онкольные обязательства ко всем обязательствам
Оптим.
20-40
О1/(О1+О4+О8)
52,22%
62,24%
59,77%
П20
Срочные вклады ко всем обязательствам
Оптим.
10-30
о5/(О1+О4+О8)
29,33%
22,56%
36,40%
П21
Прочие обязательства ко всем обязательствам
Оптим.
к мин.
о8/(О1+О4+О8)
6,22%
4,85%
2,15%
П22
Собствен. средства к собст. капиталу
Оптим.
>=50
С1/(С1+С4)
79,81%
87,85%
81,83%
Продолжение Приложения 2
А
Б
В
Г
Д
1
2
3
Р23
Прибыль к собственным средствам
Критич.
10-20%
с8/С1
17,73%
1,69%
0,00%
Р24
Мультипликатор капитала
Оптим.
8-16раз
(А1+А6+А10+А15)/(С1+С4)
2,97
3,51
2,84
Р25
Прибыль к уставному фонду
Оптим.*
-
Прибыль/Устав фонд
188,37%
17,46%
0,00%
Р26
Прибыль к доходным активам
Оптим.*
-
Прибыль/Активы, приносящие доход
5,03%
0,42%
0,00%
Р27
Прибыль к активам
Оптим.*
-
Прибыль/Активы
4,87%
0,37%
0,00%
Ф28
Доходные активы к капиталу
Оптим.
8-18
(а5+А6+А10+а16)/(С1+С4)
165,78%
209,67%
168,93%
Ф29
Недоходные активы к капиталу
Оптим.
0,5-2,0 раза
(а2+а3+а4+а17+а18+а19)/(С1+С4)
1,32
1,41
1,15
* Оптимальное значение считается равным среднерегиональному и среднеотраслевому показателю
** Расшифровку условных обозначений смотри в Приложении 3
Приложение 3
Расшифровка отдельных условных обозначений, используемых в Приложении 1 и Приложении 2
Рефераты бесплатно, реферат бесплатно, курсовые работы, реферат, доклады, рефераты, рефераты скачать, рефераты на тему, сочинения, курсовые, дипломы, научные работы и многое другое.