Аналіз організації депозитних операцій банків з фізичними особами в комерційному банку ТОВ "Укрпромбанк"

Таблиця 2.7

Депозити фізичних осіб ТОВ „Укрпромбанк” (млн.грн.)

Для більш поглибленого аналізу вкладень депозитів населення в ТОВ “Укрпромбанк” розраховується показник темпу зростання вкладів, який розраховується за формулою:

Тзр = Y1 : Y0, (2.1)

де: Y1, Y0 - рівень показника у періоді відповідно звітному та базовому.

Показує, наскільки показник змінився у звітному періоді порівняно з базисним. Помноживши значення цього показника на 100%, дістанемо процентну величину показника звітного періоду відносно базисного.

Цей показник за 2002-2003рр. становить за вкладами до запитання 815,1%, а за строковими вкладами 842,3%. За період 2003-2004рр. темп зростання за вкладами до запитання дорівнює 309,4%, а за строковими 215,5%. Також можна разрахувати такий показник як темпу приросту депозитів фізичних осіб в ТОВ “Укрпромбанк” за формулою:

Тпр = [(Y1 : Y0)-1]*100 (2.2)

Показує на скільки показник (обсяг депозитів фізичних осіб) у звітному періоді збільшився/зменшився порівняно з базисним.

Виходячи з розрахунку темпу приросту обсягів депозитів фізичних осіб можна відмітити, що за період 2002-2003рр. спостерігалося збільшення вкладів до запитання на 715%, а строкових вкладів на 742,3%. За період 2003-2004рр. спостерігалося збільшення вкладів до запитання на 209,3%, а строкових на 115,5%.

Аналізуючи результати розрахунку показників темпу росту та приросту депозитів населення в ТОВ “Укрпромбанк” за період 2002-2004рр. можна зробити наступні висновки: банк за останні три роки постійно збільшує обсяги вкладів населення зокрема депозитів до запитання та строкових вкладів, проте прослідковується значне збільшення строкових вкладів фізичних осіб. Виходячи з цього можна сказати, що банк у своїй політиці стосовно залучення коштів фізичних осіб більш орієнтується на залучення строкових вкладів ніж до запитання. Це ж може підтвердити результати розрахунку коєфіцієнта строкових депозитів який розраховується за формулою:

Ксд = Сд / Пз, (2.3)

де:

Ксд - коєфіцієнт строкових депозитів який вказує на частку строкових

коштів населення в загальному обсязі залучених коштів фізичних осіб;

Сд - строкові депозити фіз. осіб;

Пз - поточні зобов'язання перед населенням .

За цим показником коефіцієнт строкових коштів населення дорівнює у 2002р. - 0.966 (або 96,6%), 2003р. - 0,967 (або 96,7%), а за 2004р. - 0,953 (або 95,3%).

Одним з основних чинників при аналізі залучення депозитів фізичних осіб банку є розгляд та аналіз цінової політики банку. Як вже відмічалося раніше ціна депозиту це процентна ставка за вкладами.

ТОВ “Укрпромбанк” встановлює диференційовані ставки за строковими депозитами для фізичних осіб з огляду на умови залучення коштів. Зміни процентних ставок за вкладами за останні три роки можна прослідкувати за даними табл. 2.8.

Таблиця 2.8

Процентні ставки за строковими депозитами фізичних осіб в ТОВ “Укрпромбанк” ( % річних )

Процентні ставки за вкладами до запитання дорівнюють :

- у національній валюті України (грн.) - 5% річних.

- в іноземній валюті(USD, EUR) - 2% річних.

Аналізуючи дані таблиці 2.8 треба відзначити, що за останні три роки роботи банку на ринку депозитів прослідкується зменшення відсоткових ставок за строковими депозитами в середньому на 5%. Але при цьому (табл.2.7) обсяги вкладів населення не зменшилися, а навпаки збільшилися.

Зменшення процентів за вкладами в ТОВ “Укрпромбанк” можна пояснити тим, що банк прагне зменшити витрати на залучення коштів і отримати більшого прибутку від розміщення даних ресурсів.

У своєї діяльності ТОВ “Укрпромбанк” використовує як прості відсотки за строковими вкладами населення так і складні. Якщо в умовах депозитного договору сказано, що проценти за вкладом прості, то сума процентів яка сплачується депоненту нараховується на номінал депозиту. При цьому нараховані проценти можуть сплачуватися клієнту щомісячно, або у кінці строку депозитного договору.

Якщо умовами договору вказано, що проценти нараховуються за складною процентною ставкою, то нараховані відсотки додаються до суми вкладу щомісячно і нарахування процентів в наступному періоді (місяць) проходить на суму депозиту + раніш нарахованих відсотків.

Аналізуючи клієнську базу ТОВ “Укрпромбанк” за останні три роки треба звернутися до даних табл. 2.9.

Аналізуючи обсяги вкладень населення за групами вкладників треба відзначити, що клієнти яким за 50 років є найбільш активними клієнтами банку. Це можна пояснити тим, що ТОВ “Укрпромбанк” тісно співпрацює з Пенсійним фондом України і тому основними напрямками в розробці нових депозитних продуктів, останніми роками, направлені на задоволення потреб саме цієї вікової групи населення.

Таблиця 2.9

Обсяги вкладів в ТОВ “Укрпромбанк” за групами населення, (млн. грн.)

Але при цьому, також, спостерігається постійно зростання активності і інших верств населення стосовно вкладень в ТОВ “Укрпромбанк”. Це може свідчить про зростання довіри до банку. Так темпи приросту вкладів за різними віковими групами депонентів (населення) склали:

- за період 2002-2003, на рахунках до запитання вкладників в віці 21-30 років - 1083%, 31-40 років - 1420%, 41-51 років - 892%, 52 та більше років - 659%;

- на строкових рахунках вкладників в віці 21-30 років - 479%, 31-40 років - 1010%, 41-51років - 1088%, 52 та більше років - 729%.

Цей же показник за період 2003-2004рр. становив: на рахунках до запитання вкладників у віці 21-30 років - 514%, 31-40 році - 416%, 41-51 років - 317%, 52 та більше років - 235%; на строкових рахунках вкладників у віці 21-30 років - 98%, 31-40 років - 120%, 41-51 років - 229%, 52 та більше років - 303%.

Розрахувавши цей показник можна відмітити, що за останній звітний період спостерігалося значне збільшення вкладів на строкові депозити саме з боку населення у пенсійному віці. За останній рік в ТОВ “Укрпромбанк” спостерігалася активізація банку на ринку вкладів по роботі з населенням у віці 52 та більше років. Про це може свідчить той факт, що банком було розроблено окрему програму з розширення асортименту видів вкладів саме для пенсіонерів.

Умовами за вкладами (як строковими так і до запитання) для пенсіонерів передбачено більш вигідні умови (більш високі процентні ставки за вкладами, можливість поповнення рахунків, виплата відсотків щомісяця, отримання пенсій по пластикових картках “Онікс-пенсійний”, та інше) ніж для інших клієнтів банку.

Треба також відзначити зростання уваги банку саме на строкові вклади фізичних осіб. Про це свідчить дані рис. 2.7.

Рис.2.7. Динаміка депозитів до запитання та строкових депозитів населення в ТОВ “Укрпромбанк”.

Хоча строкові кошти більш дорогі для ТОВ “Укрпромбанк” ніж до запитання але вони є більш прогнозованими та стабільними для банку і саме ці кошти використовуються для проведення активних операцій та отримання прибутку.

Аналіз вкладень фізичних осіб ми проводимо на підставі статистичних спостережень за 2002, 2003 та 2004 роки з метою визначення внутрішніх банківських резервів для досягнення оптимальних витрат по використанню цих ресурсів.

Обсяги і структура вкладень фізичних осіб характеризується такими даними таблиці 2.10. по банку „Укрпромбанк” та банківській системі України.

Таблиця 2.10.

Обсяги і структура вкладень фізичних осіб

1. Для застосування методів аналізу абсолютних і відносних величин та порівняння розраховуємо середні залишки залучених коштів по банку „Укрпромбанк” за формулою середньої арифметичної простої

(2.4)

Бачимо збільшення величини показника за два роки на один порядок, що свідчить про перегляд грошово-кредитної політики банку в бік активного залучення коштів громадян для проведення активних операцій, що має подвійний як соціальний, так і економічний ефект: заощаджуються кошти населення, зберігається їх купівельна спроможність, значні ресурси надходять для розвитку і інвестування економіки України.

Розраховуємо базисні і ланцюгові абсолютні зміни обсягів вкладень за формулою

, . (2.5)

Базисні показники

Ланцюгові показники

По базисним показникам бачимо зростання обсягів вкладень, а по ланцюговим - що це зростання має прискорений характер.

Для визначення швидкості досліджуємих процесів в часі розраховуємо темпи зростання показника за формулою

(2.6)

,

розраховуємо темпи приросту показника за формулою

(2.7)

,

розраховуємо абсолютні значення одного проценту приросту вкладень за формулою

(2.8)

Бачимо, що на один процент приросту припадає майже одна кількість грошових одиниць як за перший рік, так і за два роки разом, тобто тенденція прискорення зростання величини обсягу залучених коштів має стабільний і систематичний характер (показник не зменшується), що є позитивною ознакою діяльності банку.

Результати аналізу відобразимо на графіку ряду динаміки (Див.рис.2.8)

Рис.2.8. Графік ряду динаміки

Із поточної фінансової звітності маємо такі дані про вклади фізичних осіб станом на 01.02.2005, які засвідчують збереження виявленої тенденції розвитку. (Див. тибл.2.11)

Таблиця 2.11

Вклади фізичних осіб ТОВ „Укрпромбанк” на 01.02.2005р.

Для розрахунку прогнозних показників на 2005 рік обсягів вкладів фізичних осіб визначимо середній темп зростання вкладень за 2002 - 2004 роки за формулою

: (2.9)

,

а також середні залишки вкладень за три роки (2002 - 2004)

Тоді очікуваний за 2005 рік обсяг вкладів фізичних осіб становитиме в середньому за формулою

: (2.10)

Знання очікуваних надходжень дозволяє раціонально і оптимально розподілити залучені кошти для здійснення кредитних і інших активних операцій банку.

Позитивну тенденцію зростання довіри з боку громадян - вкладників коштів до депозитної політики банку ілюструє зростання питомої ваги вкладів фізичних осіб „Укрпромбанку” у загальному обсязі вкладів по банкам України (графа 4 таблиці 2.10) з 0,35% на початок 2002 року до 2,789% на початок 2005 року, що означає зростання як кількості вкладів, так і кількості вкладників.

Цікавим є дослідження динаміки зміни частки вкладів фізичних осіб в зобов`язаннях пасиву балансу банку (графа 4 таблиці 2.10.). Якщо в цілому по комерційним банкам України цей показник тяжіє до стабільності і коливається біля значення в 36%, то для банку „Укрпромбанк” картина зовсім інша. Станом на 01.01.2002 і 01.01.2003 частка вкладів фізичних осіб в зобов`язаннях банку приблизно дорівнювала середньо галузевому показнику, а вже станом на 01.01.2004 відбувся значний зріст показника до 49,91%, який станом на 01.01.2005 досяг значення 58,9%, тобто менеджери банку за відносно невеликий час 1 - 2 роки підняли ресурсну базу банку на новий, більш високий рівень. Про це ж свідчить восьмий (рейтинговий) номер „Укрпромбанку” в списку всіх комерційних банків України по показнику „Депозити фізичних осіб станом на 01.01.2005”.

Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7