В 2003 году ООО «ФиаБанкбанк» было выдано 98650 тыс. руб. населению в виде ссуд, из которых было просрочено 290 тыс. руб., что составило 0,3 % от выданной суммы. К сожалению, отсутствуют детальные данные о числе и размере просроченных ссуд, откуда можно было бы рассчитать примерную вероятность не возврата кредита определенной суммы. Но из прибыли банка удержаний в счет непогашенных ссуд не производилось, что говорит о достаточно высоком уровне подготовки кредитного персонала банка, отвечающего за клиентов - физических лиц. Для того, чтобы точнее представить себе возможные пути увеличения размера портфеля кредитов «ФиаБанка», рассмотрим существующие условия кредитования и дальнейшие перспективы их развития.
Сравним сроки рассмотрения, дополнительные расходы заемщика, связанные с такими наиболее распространенными видами обеспечения, как автотранспорт, недвижимость, ценные бумаги, дополнительные условия выдачи новых видов кредита.
Автотранспорт. Дополнительно к сумме процентов за пользование кредитом клиенту придется произвести следующие расходы:
- 254 руб. - оценка автомобиля в специализированной организации (от суммы оценки рассчитывается сумма выдаваемого кредита);
руб. постановка автомобиля в залог в ГАИ;
- комплексное страхование автомобиля на сумму кредита и некоторую процентов по кредиту в страховой компании (ставки от 4% до 7% в зависимости от суммы и престижности модели).
Оформление и выдача данного кредита в среднем занимает 2-3 дня (для физических лиц).
Недвижимость. Относительно дорогой вид залога для клиента.
нотариальное оформление договора залога - 1,5% от суммы сделки (минимум 350 руб.)
- справка из БТИ на отчуждение - от 90 руб. до 150 руб. в зависимости от срока исполнения.
регистрация договора залога в БТИ - 350 руб.
страховка (комплексное страхование недвижимости) суммы долга и процентов ~ 2%
регистрация в местном Земельном Комитете (если необходимо) -180 руб. для населения, 450 - для юридических лиц.
Итого для физических лиц минимум неснижаемых расходов без учета страхования 960 рублей. Оформление и выдача данного кредита занимает в среднем от 3 до 5 дней (для физических лиц).
Переговоры о виде залогового имущества довольно длительны, поэтому в среднем ссуды под подобное обеспечение выдаются в течение 5 - 7 дней.
Ценные бумаги. В случае ценных долговых бумаг никаких дополнительных расходов не производится, выдача кредита возможна в течение дня. Залог акций предполагает извещение реестрового органа и произведение соответствующих операций по регистрации залога акций. Стоимость подобной операции - 30 руб. за заявку.
Условия выдачи кредита на получение образования достаточно невыгодны для ссудозаемщиков. Льготный период погашения кредита (во время обучения выплачиваются только проценты) единственное положительное условие. Процесс рассмотрения заявки более длительный и сложный, требует привлечения обеспечения, также как и предоставление обычного кредита на неотложные нужды. Фактическим заемщиком выступает не сам учащийся, а его родители. Поэтому более удобным и оперативным представляется получение краткосрочных ссуд на срок -1 год меньшего размера, что требует меньшего числа поручителей. Такие ссуды можно получать ежегодно, так как при выплате уже первого кредита существует положительная кредитная история, и рассмотрение последующих заявок сокращается во времени.
Таким образом, очевидно, что наиболее оперативным и дешевым кредитом является кредит под залог ценных бумаг. Но анализ кредитов, выданных населению Банком за первый квартал 2003 года показал, что данным видом залога было обеспечено только 3 % выданных ссуд. Столь низкие показатели кредитования под данный вид обеспечения объясняются жесткой политикой «ФиаБанк» в отношении принимаемых в заклад ценных бумаг.
Относительно большая сумма неснижаемых расходов при кредитовании под залог недвижимости определяет непопулярность данного вида залога у клиентов банка, берущих ссуду на неотложные нужды. За рассмотренный период времени кредиты под залог недвижимости (гаражей) составили 2% от числа лицевых счетов и 1,5 % от суммы выданных кредитов.
Наиболее популярной формой залога является автомобильный транспорт, где кроме обязательного условия страхования автомобиля клиент несет лишь формальные расходы по оформлению залога транспортного средства в ГИБДД. В 1-м квартале 2003 года данный вид залога в сумме всех кредитов составлял 55,6%, данным видом обеспечения пользовались 46% заемщиков. При приобретении автомобиля в кредит, так называемое связанное кредитование- доля в кредитах составляла - 22%.
Значительную часть кредитного портфеля в сфере кредитования физических лиц занимают ссуды, выданные под поручительство третьих лиц (в основном сотрудникам системы самого «ФиаБанк»). Их доля составила 5% в суммарном исчислении.
В этой главе рассмотрены существующие условия кредитования. В результате чего выявлено. Что самым популярным и относительно не дорогостоящим (по дополнительным расходам заёмщика), является связное кредитование на покупку дорогостоящих товаров народного потребления с длительным сроком службы. Вторым по популярности выявлен кредит на неотложные нужды под залог ценных ликвидных бумаг. Так как это не дорогой по оформлению и оперативности вид залога, хотя доля таких кредитов не высока всего 3% от выданных суд. Что объясняется жесткой политикой «ФиаБанк» в определении ликвидности ценных бумаг. Третье место занимает самый дорогой и продолжительный по оформлению вид кредита под залог недвижимости и на покупку недвижимости. Остальные виды обеспечения могут рассматриваться как перспективные.
Приложение 1
Бухгалтерский баланс по состоянию на 1 января 2004 г.
№
Наименование статей
тыс.руб. на отчетную дату
АКТИВЫ
1
Денежные средства и счета в ЦБ РФ
118.786
2
Обязательные резервы в ЦБ РФ
60.863
3
Средства в кредитных организациях за вычетом резервов
154.509
3.1
Средства в кредитных организациях
154.681
3.2
Резерв на возможные потери
172
4
Чистые вложения в торговые ценные бумаги
3.196
4.1
Вложения в торговые ценные бумаги
3.196
4.2
Резервы под обесценение ценных бумаг и возможные потери
0
5
Ссудная и приравненная к ней задолженность
652.182
6
Резервы на возможные потери по ссудам
26.429
7
Чистая ссудная задолженность
625.753
8
Проценты начисленные (включая просроченные)
15.038
9
Чистые вложения в инвестиционные ценные бумаги, удерживаемые до погашения
19.862
9.1
Вложения в инвестиционные ценные бумаги, удерживаемые до погашения
20.063
9.2
Резервы на возможные потери
201
10
Основные средства, нематериальные активы, хозяйственные материалы и малоценные и быстроизнашивающиеся предметы
66.656
11
Чистые вложения в ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи
187
11.1
Ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи
187
11.2
Резерв под обесценение ценных бумаг и на возможные потери
0
12
Расходы будущих периодов по другим операциям, скорректированные на наращенные процентные доходы
4.980
13
Прочие активы за вычетом резервов
19.577
13.1
Прочие активы
19.777
13.2
Резерв на возможные потери
200
14
ВСЕГО АКТИВОВ
1.089.407
ПАССИВЫ
15
Кредиты, полученные кредитными организациями от ЦБ РФ
0
16
Средства кредитных организаций
104.000
17
Средства клиентов
663.804
17.1
в том числе вклады физических лиц
382.836
Продолжение приложения 1
18
Доходы будущих периодов по другим операциям
0
19
Выпущенные долговые обязательства
166.598
20
Прочие обязательства
15.719
21
Резервы на возможные потери по срочным сделкам и внебалансовым обязательствам и по расчетам с дебиторами по операциям с резидентами офшорных зон
328
22
ВСЕГО ОБЯЗАТЕЛЬСТВ
950.449
СОБСТВЕННЫЕ СРЕДСТВА
23
Уставный капитал (средства акционеров (участников)), в т.ч.:
31.000
23.1
Зарегистрированные обыкновенные акции и доли
31.000
23.2
Зарегистрированные привилегированные акции
0
23.3
Незарегистрированный уставный капитал неакционерных кредитных организаций
0
24
Собственные акции, выкупленные у акционеров
0
25
Эмиссионный доход
0
26
Фонды и прибыль, оставленная в распоряжении кредитной организации
65.167
27
Переоценка основных средств
19.581
28
Прибыль (убыток) за отчетный период
23.903
29
Дивиденды, начисленные из прибыли текущего года
0
30
Распределенная прибыль (исключая дивиденды)
8.835
31
Нераспределенная прибыль
15.068
32
Расходы и риски, влияющие на собственные средства
-8.142
33
Всего собственных средств
138.958
34
ВСЕГО ПАССИВОВ:
1.089.407
ВНЕБАЛАНСОВЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА
35
Безотзывные обязательства кредитной организации
11.573
36
Гарантии, выданные кредитной организацией
15.084
Операции доверительного управления не осуществлялись.
Приложение 2
Отчет о прибылях и убытках за 12 месяцев 2004 г.
№
Наименование статей
тыс.руб. на отчетную дату
ПРОЦЕНТЫ, ПОЛУЧЕННЫЕ И АНАЛОГИЧНЫЕ ДОХОДЫ ОТ:
1
Размещения средств в банках в виде кредитов, депозитов, займов и на счетах в других банках
7.622
2
Ссуд, предоставленных другим клиентам
129.848
3
Средств, переданных в лизинг
0
4
Ценных бумаг с фиксированным доходом
4.182
5
Других источников
20
6
Итого проценты, полученные и аналогичные доходы:
141.672
ПРОЦЕНТЫ УПЛАЧЕННЫЕ И АНАЛОГИЧНЫЕ РАСХОДЫ ПО:
7
Привлеченным средствам банков, включая займы и депозиты
7.038
8
Привлеченным средствам других клиентов, включая займы и депозиты
30.782
9
Выпущенным долговым ценным бумагам
34.757
10
Арендной плате
8.461
11
Итого проценты, уплаченные и аналогичные расходы
81.038
12
Чистые процентные и аналогичные доходы
60.634
13
Комиссионные доходы
24.850
14
Комиссионные расходы
7.711
15
Чистый комиссионный доход
17.139
ПРОЧИЕ ОПЕРАЦИОННЫЕ ДОХДЫ:
16
Доходы от операций с иностранной валютой и с другими валютными ценностями, включая курсовые разницы
65.217
17
Доходы от операций по купле - продаже драгоценных металлов, ценных бумаг и другого имущества, положительные результаты переоценки драгоценных металлов, ценных бумаг и другого имущества
6.587
18
Доходы, полученные в форме дивидендов
30
19
Другие текущие доходы
94
20
Итого прочие операционные доходы:
71.928
21
Текущие доходы:
149.701
ПРОЧИЕ ОПЕРАЦИОННЫЕ РАСХОДЫ:
22
Расходы на содержание аппарата
34.788
23
Эксплуатационные расходы
19.528
Продолжение приложения 2
24
Расходы от операций с иностранной валютой и другими валютными ценностями, включая курсовые разницы
55.231
25
Расходы от операций по купле - продаже драгоценных металлов, ценных бумаг и другого имущества, отрицательные результаты переоценки драгоценных металлов, ценных бумаг
3.250
26
Другие текущие расходы
14.527
27
Всего прочих операционных расходов
127.324
28
Чистые текущие доходы до формирования резервов и без учета непредвиденных доходов/расходов
22.377
29
Изменение величины резервов на возможные потери по ссудам
-1.796
30
Изменение величины резервов под обесценение ценных бумаг и на возможные потери
-2
31
Изменение величины прочих резервов
272
32
Чистые текущие доходы без учета непредвиденных доходов/расходов
23.903
33
Непредвиденные доходы за вычетом непредвиденных расходов
0
34
Чистые текущие доходы с учетом непредвиденных доходов/расходов
23.903
35
Налог на прибыль
8.560
36
Отсроченный налог на прибыль
0
36а
Непредвиденные расходы после налогообложения
0
37
Прибыль (убыток) за отчетный период
23.903
Приложение 3
Данные о движении денежных средств за 2004 г.
№
Наименование статей
Денежные потоки за отчетный период (тыс.руб.)
I. ДЕНЕЖНЫЕ ПОТОКИ ОТ ОПЕРАЦИОННОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ
1
Процентные доходы
141.672
2
Процентные расходы
81.038
3
Комиссионные доходы
24.850
4
Комиссионные расходы
7.711
5
Доходы от операций с иностранной валютой и другими валютными ценностями
1.413
6
Доходы от операций по купле - продаже драгоценных металлов, ценных бумаги другого имущества
5.794
7
Расходы от операций с иностранной валютой и другими валютными ценностями
694
8
Расходы от операций по купле - продаже драгоценных металлов, ценных бумаг и другого имущества
1.726
9
Доходы, полученные в форме дивидендов
30
10
Прочие операционные доходы
94
11
Прочие операционные расходы
68.843
12
Непредвиденные расходы после налогообложения
0
13
Всего доходы/расходы
-16.498
13.1
Доходы/расходы
13.841
13.2
Изменения доходов/расходов
-30.339
14
Платежи в бюджет, отчисляемые из прибыли, платежи на благотворительные и другие цели
6.602
15
Денежные потоки от операционной деятельности до учета изменений в текущих активах/обязательствах
-9.896
ИЗМЕНЕНИЯ ТЕКУЩИХ АКТИВОВ
16
Государственные долговые обязательства
-264
17
Средства в кредитных организациях
-85.146
18
Ценные бумаги для перепродажи (балансовая стоимость)
Рефераты бесплатно, реферат бесплатно, курсовые работы, реферат, доклады, рефераты, рефераты скачать, рефераты на тему, сочинения, курсовые, дипломы, научные работы и многое другое.
